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子公司管理制度 一、總則 為加強(qiáng)對本公司所屬子公司的管理和控制，規(guī)范子公司的經(jīng)營行為，保證子公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和本公司的章程，制定本制度。 本制度適用于本公司所屬的全資子公司和控股子公司（以下統(tǒng)稱“子公司”）。 二、治理結(jié)構(gòu) 子公司應(yīng)按照《公司法》等法律法規(guī)及本公司的要求，建立健全法人治理結(jié)構(gòu)，設(shè)立股東會、董事會（或執(zhí)行董事）、監(jiān)事會（或監(jiān)事）。 子公司的股東會是其最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，依照法律法規(guī)和子公司章程行使職權(quán)。本公司作為子公司的股東，通過選派股東代表出席子公司股東會，行使股東權(quán)利。 子公司的董事會對股東會負(fù)責(zé)，依照法律法規(guī)和子公司章程行使職權(quán)。本公司依照子公司章程的規(guī)定向子公司委派董事，通過子公司董事會參與子公司的經(jīng)營決策。 子公司的監(jiān)事會對股東會負(fù)責(zé)，依照法律法規(guī)和子公司章程行使監(jiān)督職權(quán)。本公司依照子公司章程的規(guī)定向子公司委派監(jiān)事，通過子公司監(jiān)事會監(jiān)督子公司的經(jīng)營活動和財務(wù)狀況。 三、經(jīng)營管理 子公司應(yīng)根據(jù)本公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，制定自身的經(jīng)營計劃和發(fā)展規(guī)劃，并報本公司審批。 子公司的重大投資、融資、資產(chǎn)處置、對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等重大事項，應(yīng)按照本公司的相關(guān)規(guī)定，報本公司審批。 子公司應(yīng)建立健全內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)財務(wù)管理、人力資源管理、市場營銷管理、生產(chǎn)管理等方面的工作，提高經(jīng)營管理水平。 子公司應(yīng)定期向本公司報送財務(wù)報表、經(jīng)營情況報告等資料，以便本公司及時了解子公司的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況。 四、財務(wù)管理 子公司應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)和本公司的財務(wù)管理制度，建立健全財務(wù)管理制度，規(guī)范財務(wù)核算，加強(qiáng)財務(wù)管理。 子公司應(yīng)接受本公司的財務(wù)監(jiān)督和檢查，配合本公司做好財務(wù)審計工作。 子公司的資金使用應(yīng)符合國家有關(guān)法律法規(guī)和本公司的資金管理制度，重大資金支出應(yīng)報本公司審批。 子公司應(yīng)按照本公司的要求，做好財務(wù)預(yù)算的編制和執(zhí)行工作，并定期向本公司報送財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況報告。 五、人力資源管理 子公司應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)和本公司的人力資源管理制度，建立健全人力資源管理制度，規(guī)范人力資源管理。 子公司的高級管理人員（包括董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人等）的任免，應(yīng)按照本公司的相關(guān)規(guī)定，報本公司審批。 子公司應(yīng)按照本公司的要求，做好員工的招聘、培訓(xùn)、考核、薪酬福利等方面的工作，并定期向本公司報送人力資源管理情況報告。 六、內(nèi)部審計 本公司定期或不定期對子公司進(jìn)行內(nèi)部審計，檢查子公司內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況、財務(wù)狀況、經(jīng)營管理情況等。 子公司應(yīng)積極配合本公司的內(nèi)部審計工作，提供真實、完整的審計資料。 對于內(nèi)部審計中發(fā)現(xiàn)的問題，子公司應(yīng)及時進(jìn)行整改，并將整改情況報本公司。 七、績效考核 本公司建立對子公司的績效考核制度，對子公司的經(jīng)營業(yè)績、管理水平等方面進(jìn)行考核。 子公司應(yīng)按照本公司的績效考核制度，做好自身的績效考核工作，并定期向本公司報送績效考核報告。 本公司根據(jù)子公司的績效考核結(jié)果，對子公司的高級管理人員進(jìn)行獎懲。 八、信息披露 子公司應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)和本公司的信息披露管理制度，做好信息披露工作，及時、準(zhǔn)確、完整地向本公司和社會公眾披露有關(guān)信息。 子公司發(fā)生重大事項（如重大投資、融資、資產(chǎn)處置、對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等），應(yīng)及時向本公司報告，并按照本公司的要求進(jìn)行信息披露。 九、附則 本制度由本公司負(fù)責(zé)解釋和修訂。 本制度自發(fā)布之日起施行。