當(dāng)前位置:財稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
.某木業(yè)公司為增值稅一般納稅人,增值稅納稅期限為1個月,2020年1月與增值稅有關(guān)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:(1)生產(chǎn)高檔桌椅一批,銷售給某商場,取得不含稅收入188萬元;另外收取地區(qū)獨(dú)家代理費(fèi)用11.3萬元。(2)生產(chǎn)高檔木床一批,銷售取得不含稅收入65萬元。(3)生產(chǎn)兒童木床一批,銷售取得不含稅收入36萬。(4)購進(jìn)集成材料一批驗收入庫,取得增值稅專用發(fā)票注明價款21萬元。(5)當(dāng)月購進(jìn)電鋸一臺,取得增值稅專用發(fā)票注明價款22萬元;支付運(yùn)費(fèi)1萬元,取得增值稅專用發(fā)票。要求:請計算當(dāng)期應(yīng)納的增值稅稅額
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答你好,稍等看下題先
2024 04/24 09:43
王曉曉老師
2024 04/24 09:47
1.銷項(188+11.3/1.13)*0.13=25.74
2.銷項65*13%=8.45
3.銷項36*0.13=4.68
4.進(jìn)項21*13%=2.73
5進(jìn)項22*13%+1/1.09*0.09=2.94
應(yīng)交稅費(fèi)25.74+8.45+4.68-2.73-2.94=33.2
閱讀 698