問題已解決

8.某木業(yè)公司為增值稅一般納稅人,增值稅納稅期限為1個(gè)月,2020年1月與增值稅有關(guān)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:(1)生產(chǎn)高檔桌椅一批,銷售給某商場(chǎng),取得不含稅收入188萬元;另外收取地區(qū)獨(dú)家代理費(fèi)用11.3萬元。(2)生產(chǎn)高檔木床一批,銷售取得不含稅收入65萬元。(3)生產(chǎn)兒童木床一批,銷售取得不含稅收入36萬。(4)購(gòu)進(jìn)集成材料一批驗(yàn)收入庫(kù),取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款21萬元。(5)當(dāng)月購(gòu)進(jìn)電鋸一臺(tái),取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款22萬元;支付運(yùn)費(fèi)1萬元,取得增值稅專用發(fā)票。(6)購(gòu)進(jìn)管理部門辦公用小汽車一輛,取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款32萬元。其他資料:本月取得的增值稅專用發(fā)票均在當(dāng)月通過認(rèn)證,應(yīng)支付的款項(xiàng)全部以銀行存款付訖。要求:請(qǐng)計(jì)算當(dāng)期應(yīng)納的增值稅稅額

84784964| 提問時(shí)間:2022 04/01 14:26
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
小默老師
金牌答疑老師
職稱:中級(jí)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師
銷項(xiàng)稅額=(188+11.3/1.13+65+36)*0.13=38.87 進(jìn)項(xiàng)稅額=21*0.13+22*0.13+1/1.09*0.09+32*0.13=9.83 應(yīng)交稅費(fèi)=38.87-9.83
2022 04/01 17:12
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      相關(guān)問答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~