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問(wèn)題已解決
12月暫估了費(fèi)用 借銷(xiāo)售費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款-暫估 現(xiàn)在1月收到了發(fā)票 怎么做賬
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收到發(fā)票時(shí)把暫估的紅沖，然后按發(fā)票入賬。
借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)。
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款。
02/19 11:19
m14183588 
02/19 11:19
為什么要紅沖暫估
玲老師 
02/19 11:20
要是不紅沖，那就再按發(fā)票入賬就重復(fù)了。
m14183588
02/19 11:25
我就不能借應(yīng)付賬款-暫估 貸應(yīng)付賬款-客戶嗎
玲老師
02/19 11:27
這樣不行如果你想回來(lái)的發(fā)票和原來(lái)沒(méi)有差異那你就直接貼到原來(lái)的憑證后面就行了這樣是簡(jiǎn)易
這樣不行，如果你想回來(lái)的發(fā)票和原來(lái)沒(méi)有差異，那你就直接貼到原來(lái)的憑證后面就行了。這樣是簡(jiǎn)易處理。
m14183588
02/19 11:28
為什么不行啊 來(lái)的發(fā)票還有進(jìn)項(xiàng)呢
玲老師
02/19 11:34
你好? 有進(jìn)項(xiàng)你這個(gè)沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)也不對(duì)??
收到發(fā)票時(shí)把暫估的紅沖，然后按發(fā)票入賬。
借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)。
借以前年度損益調(diào)整? 進(jìn)項(xiàng)? ?貸應(yīng)付賬款。? 這是對(duì)的?
m14183588
02/19 11:51
為什么不是借應(yīng)付賬款-暫估 進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付賬款-客戶 或者是直接沖紅之前的暫估分錄 為什么要用以前年度損益調(diào)整…
玲老師
02/19 11:55
處理原則就是先把暫估的紅沖。
因?yàn)榭缒炅擞绊憮p益，要把損益類(lèi)科目用以前年度損益代替。
然后再按發(fā)票入賬，跨年了影響損益還是用以前年度損益調(diào)整。
應(yīng)付賬款還是用應(yīng)付賬款暫估科目不變。
m14183588
02/19 11:59
如果用銷(xiāo)售費(fèi)用不也一樣嗎 貸費(fèi)用借費(fèi)用
玲老師
02/19 12:01
首先咱們后面說(shuō)了有進(jìn)項(xiàng)，那這個(gè)費(fèi)用就不一樣。
再有就是即使一樣跨年紅沖這個(gè)費(fèi)用不能直接用費(fèi)用科目要用以前年度損益調(diào)整來(lái)代替。
然后他就不影響咱今年的費(fèi)用了，這樣說(shuō)理解不？
m14183588
02/19 13:03
這樣說(shuō)吧老師 去年暫估了10 今年沖10再做10 就跟沒(méi)做一樣 用啥以前年度損益啊
玲老師
02/19 13:09
因?yàn)榻衲昙t沖的是去年的費(fèi)用。
跨年紅沖損益紅沖用以前年度損益調(diào)整。
因?yàn)榭缒炅瞬荒苤苯佑觅M(fèi)用這個(gè)科目。這個(gè)是準(zhǔn)則規(guī)定的。
m14183588
02/19 13:15
那為什么不能直接把應(yīng)付賬款-暫估沖掉呢 借應(yīng)付賬款-暫估 進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付賬款 不就好了
玲老師
02/19 13:17
因?yàn)橘M(fèi)用也變化 了 所以要沖費(fèi)用的? ?是把原來(lái)暫估的分錄全沖了? 你進(jìn)項(xiàng)增加了不是原來(lái)暫估的費(fèi)用會(huì)少嗎? ？
玲老師
02/19 13:17
原理就是把暫估的分錄全沖 再按發(fā)票入賬是這樣?
m14183588
02/19 13:24
不是 我就是按照不含稅費(fèi)用入賬的啊
m14183588
02/19 13:24
不是 我就是按照不含稅費(fèi)用入賬的啊
玲老師
02/19 13:27
那也是一樣的道理，先把暫估的那個(gè)分錄紅出來(lái)。
然后咱按照后面回來(lái)這個(gè)發(fā)票入賬就好了。
原理和操作是一樣的。
玲老師
02/19 13:28
不管你前面那個(gè)暫估的含稅和不含稅，咱就把前面暫估那個(gè)分類(lèi)紅沖。
玲老師
02/19 13:33
不管你前面那個(gè)暫估的含稅和不含稅，咱就把前面暫估那個(gè)分錄紅沖。 再按發(fā)票入賬?
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