00:10:00
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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
郭老師接 ，麻煩看下這個(gè)呢
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那這筆貨物你們銷售出去了沒(méi)有？
沒(méi)有的話，你在倉(cāng)庫(kù)里有這個(gè)產(chǎn)品的，借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款，補(bǔ)上就行，給你開(kāi)了發(fā)票嗎？可以要求他給你開(kāi)發(fā)票，然后支付借應(yīng)付賬款，貸銀行存款。
01/17 10:37
84784970 
01/17 10:46
賣完了 發(fā)票他會(huì)開(kāi) 之前沒(méi)有做過(guò)賬，沒(méi)有做過(guò)應(yīng)付賬款
郭老師 
01/17 10:46
那你們銷售出去的時(shí)候做了收入嗎？哪一年做的？
84784970
01/17 10:51
只有部分有記錄在23年
郭老師
01/17 10:52
2023年的，你看下2023年賬務(wù)處理還能修改嗎？能修改的話，做了入庫(kù)之后結(jié)轉(zhuǎn)成本。
84784970
01/17 11:06
23年的改不了了 而且有一部分22年已經(jīng)賣了
郭老師
01/17 11:07
你就做到2024年借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸庫(kù)存商品匯算清繳，納稅調(diào)減。
84784970
01/17 11:17
那我付款這筆賬怎么做
借 庫(kù)存商品 貸 銀行存款?
然后再做 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸庫(kù)存商品 ？
郭老師
01/17 11:17
是的，對(duì)的，是這么做的。
84784970
01/17 12:28
供應(yīng)商開(kāi)了“開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)信息表”給我們叫我們開(kāi)紅字發(fā)票，我在哪里可以查到他們開(kāi)的紅字增值稅專用信息表?。?/div>
郭老師
01/17 12:32
這個(gè)不對(duì)對(duì)方開(kāi)的發(fā)票，對(duì)方自己開(kāi)紅字發(fā)票
84784970
01/17 12:44
23年有一筆業(yè)務(wù)是這樣的，發(fā)生一筆業(yè)務(wù)對(duì)方付了50萬(wàn)給到我們，我們開(kāi)了發(fā)票，當(dāng)時(shí)賬務(wù)處理這筆業(yè)務(wù)做收入。后來(lái)這筆款又因?yàn)榉N種原因50萬(wàn)全部退給他們，退款當(dāng)月做了成本，但他們一直沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，現(xiàn)在他們開(kāi)了紅字信息表過(guò)來(lái)，叫開(kāi)50萬(wàn)的紅字發(fā)票給他們。那收入跟成本我怎么調(diào)？
郭老師
01/17 12:51
你好，你的收入和成本同時(shí)減少50。
84784970
01/17 13:58
但當(dāng)時(shí)50萬(wàn)發(fā)票我們不是開(kāi)給他們了嗎？票是我們開(kāi)出去的，紅沖應(yīng)該是我們開(kāi)的吧？
郭老師
01/17 14:00
對(duì)的，是的，你們單位開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票。你開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票之后，紅沖了收入，然后再把你做的成本紅沖。
84784970
01/17 14:17
今年可以用來(lái)沖去年的收入成本是吧，賬務(wù)處理老師能幫忙給一下嗎
郭老師
01/17 14:17
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)
借應(yīng)付賬款，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)
84784970
01/17 14:23
這個(gè)不是屬于跨年紅沖嗎 不用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎
郭老師
01/17 14:24
不用以前年度損益調(diào)整了，你做了的話，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一樣
84784970
01/17 14:33
對(duì)哦，當(dāng)時(shí)的賬務(wù)是收到這筆款直接做收入，借 銀行存款 50 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 50 。付款時(shí) 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 50 貸 銀行存款 50,。沒(méi)有用到應(yīng)收、應(yīng)付賬款科目，這個(gè)又該怎么沖呢
郭老師
01/17 14:35
然后你們?cè)僮鲆粋€(gè)借應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù)
貸應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
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