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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，公司去年把19年購入的車賣了，未做賬，今年稅務(wù)查，讓報稅調(diào)整報表，該怎么做
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你好，把固定資產(chǎn)清理的分錄補(bǔ)上，然后補(bǔ)交稅款。納稅調(diào)整申報就行了。
2023 12/15 10:47
84785034 
2023 12/15 10:59
車原值904336.28，賣了15萬，折舊每月14318.66，去年多提了4個月的，會計(jì)分錄改咋做，19年7月開始提折舊，22年8月賣的車
玲老師 
2023 12/15 11:02
?你好：
1、先將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)為清理：
借：固定資產(chǎn)清理 ， 累計(jì)折舊，
貸：固定資產(chǎn)。
2、取得清理收入：
借：銀行存款，
貸：固定資產(chǎn)清理 ， 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅。
3、發(fā)生清理支出：
借：固定資產(chǎn)清理，
貸：銀行存款。
4、結(jié)轉(zhuǎn)清理凈損益：
借：資產(chǎn)處置損益 ?，（報廢損益 記營業(yè)外收支科目）
貸：固定資產(chǎn)清理（或相反分錄）。
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