00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
就是我有一個(gè)企業(yè)8月份的時(shí)候 收入90多萬(wàn) 然后進(jìn)項(xiàng)是在9月份開(kāi)過(guò)來(lái)的 這90多萬(wàn)產(chǎn)生的稅款一共5萬(wàn)多 本以為進(jìn)項(xiàng)能在8月當(dāng)月 開(kāi)過(guò)來(lái) 但是沒(méi)想到是9月份 所以8月份申報(bào)的時(shí)候 只申報(bào) 未交款 在9月屬期申報(bào)的時(shí)候 用于抵扣這5萬(wàn)多進(jìn)項(xiàng)了 那我的賬務(wù)處理分錄應(yīng)該怎么做啊？9月份開(kāi)過(guò)來(lái)的進(jìn)項(xiàng)是大于8月產(chǎn)生的銷(xiāo)項(xiàng)的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
2023 11/16 09:55
郭老師 
2023 11/16 09:55
第一盒九月份做，第二個(gè)十月份做。
84784950 
2023 11/16 10:12
老師 報(bào)表是這樣的 那正常來(lái)說(shuō) 我進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng) 我不是應(yīng)該還剩一部分留抵稅額嗎 為什么報(bào)表上沒(méi)有留抵稅額 ，這三個(gè)分別是8 9 10三個(gè)月的報(bào)表
郭老師
2023 11/16 10:15
你好，這個(gè)20行在秦國(guó)留底不就是嗎？
84784950
2023 11/16 10:22
可是 8-9月一共增值稅56253.73%2b664.7=56918.43
進(jìn)項(xiàng)共是115044.26-56918.43=58125.83
10月份報(bào)表20行寫(xiě)的期末留抵稅額是57507.04
57507.04-56918.43=618.79這個(gè)數(shù)正好是32行
這些是為啥啊老師 我沒(méi)理解
郭老師
2023 11/16 10:23
你好，你25欄和30欄填寫(xiě)一樣的。
84784950
2023 11/16 10:23
然后還有就是 為什么14行會(huì)有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出啊
84784950
2023 11/16 10:24
現(xiàn)在我賬上結(jié)轉(zhuǎn)完 現(xiàn)實(shí)留底稅額是58125.83 那618.79這個(gè)數(shù)我在賬上要怎么體現(xiàn)呢 才能賬上跟表上對(duì)上啊
84784950
2023 11/16 10:25
25是56253.73
30沒(méi)有數(shù)啊 老師
郭老師
2023 11/16 10:29
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，你看下是不是留底底線的附表二。
84784950
2023 11/16 10:42
嗯嗯 那老師 我這618.79在賬上應(yīng)該怎么處理啊
84784950
2023 11/16 10:43
怎么樣能賬表一致呢
郭老師
2023 11/16 10:45
你好，在這個(gè)報(bào)表上618不會(huì)體現(xiàn)的，你之前不是申報(bào)錯(cuò)了嗎？填寫(xiě)錯(cuò)了，你現(xiàn)在改成正確的，沒(méi)有這個(gè)余額啦。
84784950
2023 11/16 11:04
不是的 老師 這個(gè)報(bào)表是已經(jīng)都申報(bào)完事的了 我只是不會(huì)賬務(wù)處理 不知道如何賬上的留抵稅額數(shù) 能和報(bào)表的對(duì)上
84784950
2023 11/16 11:05
表上618這個(gè)數(shù)是在 32行 -618.79（多繳為負(fù)數(shù)）
郭老師
2023 11/16 11:13
可是你實(shí)際多交了嗎？
84784950
2023 11/16 11:30
就是留抵抵欠 我也不知道這個(gè)報(bào)表為啥是 顯示這個(gè)618.79 ,所以我的困惑就是 咋整能把這618.79在賬上 體現(xiàn)出來(lái) 賬表一致
84784950
2023 11/16 11:32
正常進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng) 就把所有銷(xiāo)項(xiàng)都抵扣了就可以了 不知道這600多是咋整出來(lái)的
郭老師
2023 11/16 11:33
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)，待應(yīng)交稅、非應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅待應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，其他的不用做。
84784950
2023 11/16 13:56
按照這個(gè)做法的話 那我就是把 56918.43 這些銷(xiāo)項(xiàng)都用進(jìn)項(xiàng)抵扣了 那我的賬上留底稅額就跟 報(bào)表里不一致 多618.79 這就不用理會(huì)嗎
郭老師
2023 11/16 13:58
對(duì)的，是的，轉(zhuǎn)出未交增值稅，在借方表示留底只體現(xiàn)這一個(gè)。
84784950
2023 11/16 13:59
嗯嗯 那就是賬表不能一致了唄，也不影響以后嗎
郭老師
2023 11/16 14:00
這個(gè)不影響的。你本來(lái)上面的是填寫(xiě)錯(cuò)了，你在30欄和25欄填寫(xiě)一樣的。
84784950
2023 11/16 14:03
25是56253.73
30沒(méi)有數(shù)
25是56253.73
31有數(shù)是56872.52
兩者正好相差618.79
84784950
2023 11/16 14:04
您是說(shuō)這個(gè) 再申報(bào)的時(shí)候填錯(cuò)了嗎 本來(lái)是應(yīng)該 25和31的數(shù)填一樣的 就不會(huì)出現(xiàn)這種情況是嗎
84784950
2023 11/16 14:04
您是說(shuō)這個(gè) 再申報(bào)的時(shí)候填錯(cuò)了嗎 本來(lái)是應(yīng)該 25和31的數(shù)填一樣的 就不會(huì)出現(xiàn)這種情況是嗎
84784950
2023 11/16 14:04
您是說(shuō)這個(gè) 再申報(bào)的時(shí)候填錯(cuò)了嗎 本來(lái)是應(yīng)該 25和31的數(shù)填一樣的 就不會(huì)出現(xiàn)這種情況是嗎
84784950
2023 11/16 14:04
您是說(shuō)這個(gè) 再申報(bào)的時(shí)候填錯(cuò)了嗎 本來(lái)是應(yīng)該 25和31的數(shù)填一樣的 就不會(huì)出現(xiàn)這種情況是嗎
郭老師
2023 11/16 14:05
一號(hào)25和30欄填寫(xiě)一樣的。
84784950
2023 11/16 14:07
但是我這個(gè)表 30欄沒(méi)有數(shù) 說(shuō)明她申報(bào)的時(shí)候 弄錯(cuò)了 本應(yīng)該填寫(xiě)的跟25一樣 是這個(gè)意思吧老師
郭老師
2023 11/16 14:08
說(shuō)明你們待會(huì)兒填寫(xiě)錯(cuò)了。
郭老師
2023 11/16 14:08
說(shuō)明你們待會(huì)兒填寫(xiě)錯(cuò)了，你去修改一下就可以了。
閱讀 868
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
237
意見(jiàn)反饋
