免費問答

1.代發(fā)”工資填報在企業(yè)所得稅年度申報表附表職工薪酬納稅調整明細表里面哪一行哪一列？是否需要納稅調整？ 2.代發(fā)工資，單純收管理費用，這兩種情況下，開具發(fā)票有沒有區(qū)別？會計分錄分別是什么？ 3.歸納總結就是，誰發(fā)工資，就由誰代扣代繳個人所得稅并且在企業(yè)所得稅稅前扣除這部分工資成本費用，是嗎？ 4.不管哪一種情況，社保都是由用工單位繳納，是嗎？

第一個職工薪酬明細表，有發(fā)票工資薪金不需要納稅調整 第二個，不管有沒有發(fā)票，借管理費用、勞務費，貸銀行奉款，沒有發(fā)票的，匯算清繳，納稅調整，有發(fā)票的可以稅前扣除。 第三個對的，是的。 第四個對的。

第一個職工薪酬明細表，有發(fā)票工資薪金不需要納稅調整。 問題：1.職工薪酬稅前扣除不需要發(fā)票??？為什么這里卻要發(fā)票？2.您說的發(fā)票，是指勞務派遣公司開具的差額發(fā)票，是嗎？差額發(fā)票備注欄備注了差額扣除，就是代發(fā)工資金額，3.您說的這些規(guī)定，都是代發(fā)工資情況下適用的，是嗎？那如果是單純收管理費用，怎么進行稅務處理？單純收管理費用開具的發(fā)票有什么不同？

你好，你單位是勞務公司嗎？我說的這個是用工企業(yè)，用工企業(yè)需要有發(fā)票 勞務派遣得給用工企業(yè)開發(fā)票。

勞務派遣可以開差額的發(fā)票。

1.我說的勞務派遣公司，那如果是單純收管理費用，怎么進行稅務處理？單純收管理費用開具的發(fā)票和代發(fā)工資開具的發(fā)票有什么不同？2. 2022暫估成本100萬元，2023年1月取得暫估成本對應發(fā)票，金額為120萬元，2022年度匯算清繳申報時，營業(yè)成本直接填報120？還是需要在納稅調整明細表里面填報？

第一個工資不開 只開管理費用？ 借銀行存款貸主營業(yè)務收入 應交稅費 那他開了管理費用有啥用 稅率都是一樣的，貸發(fā)工資的發(fā)票稅額0 營業(yè)成本填寫100 納稅調整明細表扣除項目其他填寫稅收金額20