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實(shí)務(wù)
問題已解決
某運(yùn)輸企業(yè)甲在"營(yíng)改增"后成為增值稅一般納稅人，2021年5月發(fā)生如下業(yè)務(wù)：(1）購(gòu)入8噸運(yùn)輸貨車10輛，增值稅專用發(fā)票金額200萬元，增值稅26萬元。(2）當(dāng)月取得貨物運(yùn)輸不含稅收入300萬元。用2輛8噸貨車無償給某關(guān)聯(lián)公司運(yùn)輸貨物5天；將1輛8噸貨車無償用于運(yùn)送疫情防控重點(diǎn)保障物資10天。該企業(yè)8噸貨車運(yùn)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)0.2萬元／天（不含稅）。 (3）與乙廣告公司簽訂合同，允許乙廣告公司在甲運(yùn)輸企業(yè) 2017年新建的外墻上涂刷廣告，取得含稅收入8萬元；允許乙廣告公司在甲運(yùn)輸企業(yè)新購(gòu)入的貨車車身上涂刷廣告，取得含稅收入9萬元。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，這個(gè)沒有其他條件了嗎
2023 10/07 09:22
84785004 
2023 10/07 09:26
有的，(4）轉(zhuǎn)讓3輛已使用13年的貨車，共取得含稅收入12萬元。
(5）支付橋閘通行費(fèi)，取得通行費(fèi)發(fā)票（非財(cái)政票據(jù)），價(jià)稅合計(jì)5萬元。
要求：根據(jù)上述資料，回答下列問題。
1、業(yè)務(wù)2增值稅銷項(xiàng)稅多少？
2、業(yè)務(wù)3增值稅銷項(xiàng)稅多少？
3、企業(yè)當(dāng)期增值稅進(jìn)項(xiàng)稅多少？
4、企業(yè)當(dāng)期應(yīng)納增值稅多少？
小鎖老師 
2023 10/07 09:27
稍等一下我看看吧
84785004
2023 10/07 09:27
好的謝謝老師
小鎖老師
2023 10/07 09:29
1、銷項(xiàng)=300*6%+0.2*2*5*6%=18.12萬元 2、銷項(xiàng)=8/1.09*9%+9/1.13*13%=1.70萬元 3、進(jìn)項(xiàng)=26萬元
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