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請(qǐng)?jiān)敿?xì)寫出企業(yè)所得稅申報(bào)表這些數(shù)字是怎么算出來的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答同學(xué)你好，根據(jù)題目所給條件，營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)成本，利潤(rùn)總額，以前未彌補(bǔ)虧損均可摘抄下來。
2023 06/13 23:41
小白會(huì)計(jì)老師 
2023 06/13 23:43
根據(jù)這道題目來說，實(shí)際利潤(rùn)額就是利潤(rùn)總額減未彌補(bǔ)虧損得來
86072926 
2023 06/13 23:43
減免所得稅額是怎么算出來的
小白會(huì)計(jì)老師
2023 06/13 23:47
企業(yè)所得稅率為25％，實(shí)際利潤(rùn)額×25％為應(yīng)納所得稅額，算出來為45萬元
86072926
2023 06/13 23:51
是減免所得稅額不是應(yīng)納稅所得額
86072926
2023 06/13 23:51
這個(gè)減免所得稅額我怎么算都不對(duì)
小白會(huì)計(jì)老師
2023 06/13 23:53
由于本企業(yè)符合小型微利企業(yè)條件，可以享受小型微利企業(yè)優(yōu)惠稅率，不超過一百萬的實(shí)際利潤(rùn)額減按12.5％計(jì)算所得稅，即1000000*12.5％*20％＝25000元，超過一百萬的部分，應(yīng)交所得稅為800000*50％*20％＝80000元，共計(jì)80000+25000＝105000元
小白會(huì)計(jì)老師
2023 06/13 23:54
450000－105000＝345000，這是需要減免的所得稅額
86072926
2023 06/13 23:54
那個(gè)減免所得稅額的345000是怎么來的
小白會(huì)計(jì)老師
2023 06/13 23:55
已繳納所得稅題目給出為12000元
86072926
2023 06/13 23:55
我用實(shí)際利潤(rùn)額去乘以22.5%得出的答案也不是這個(gè)數(shù)字，想不通
小白會(huì)計(jì)老師
2023 06/13 23:56
企業(yè)本期應(yīng)繳納105000－12000＝93000元
86072926
2023 06/13 23:57
然后接著怎么算
86072926
2023 06/13 23:57
然后接著怎么算
小白會(huì)計(jì)老師
2023 06/14 00:05
減免所得稅額是45萬減去按優(yōu)惠稅率算出來應(yīng)該交的105000算出來的
小白會(huì)計(jì)老師
2023 06/14 00:07
這個(gè)表設(shè)計(jì)的事統(tǒng)一按照25％的企業(yè)所得稅率設(shè)計(jì)的，實(shí)際我們是按小型微利企業(yè)的稅率繳納
小白會(huì)計(jì)老師
2023 06/14 00:07
之間的差額就是345000元
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