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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
具體內(nèi)容見圖片?。≌?qǐng)問(wèn)差額征稅專票上的稅金我們可以抵扣嗎？入賬進(jìn)項(xiàng)稅？
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你單位是一般計(jì)稅的可以
2023 04/04 20:58
郭老師 
2023 04/04 20:58
勾選平臺(tái)里面勾選這個(gè)發(fā)票就行。
葉子 
2023 04/04 21:01
只要是一般納稅人，任何情況這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅都能抵扣是嗎？
郭老師
2023 04/04 21:02
是一般計(jì)稅的才可以
有一個(gè)前提啊。
葉子
2023 04/04 21:09
一般計(jì)稅的意思就是一般納稅人是嗎
郭老師
2023 04/04 21:10
不是的，一般納稅人他有簡(jiǎn)易計(jì)稅，也有一般計(jì)稅。判斷不了的話，你的銷項(xiàng)發(fā)票開的是13%的，這個(gè)就是一般計(jì)稅開的9%的，或者是6%的也是。
葉子
2023 04/04 21:18
這個(gè)稅金應(yīng)該是收入成本的差乘以5%得出來(lái)的。那進(jìn)項(xiàng)稅我們能抵扣嗎？
葉子
2023 04/04 21:19
我沒聽懂您啥意思
葉子
2023 04/04 21:19
我沒聽懂您啥意思
郭老師
2023 04/04 21:19
你好，你單位是干什么的？主營(yíng)是什么的？
葉子
2023 04/04 21:22
我們賣書的
葉子
2023 04/04 21:22
我們賣書的
郭老師
2023 04/04 21:23
你們賣圖書都是零稅款的吧？
圖書有免稅政策的
葉子
2023 04/04 21:26
我們交稅啊，沒有零稅款。
郭老師
2023 04/04 21:27
你好，那就是你開9%的是嗎？如果是的話可以的，可以抵扣。
葉子
2023 04/04 21:27
跟這個(gè)有關(guān)系嗎？我們平時(shí)購(gòu)入的固定資產(chǎn)（不是差額征稅的）都是13%的進(jìn)項(xiàng)稅直接抵扣的
葉子
2023 04/04 21:27
跟這個(gè)有關(guān)系嗎？我們平時(shí)購(gòu)入的固定資產(chǎn)（不是差額征稅的）都是13%的進(jìn)項(xiàng)稅直接抵扣的
郭老師
2023 04/04 21:30
你好，和你購(gòu)入的沒有關(guān)系呀，
和你銷售出去開的發(fā)票有關(guān)系，如果你是開3%不允許抵扣，知道為什么嗎？因?yàn)楹?jiǎn)易計(jì)稅對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)沒法抵扣。
郭老師
2023 04/04 21:30
201636號(hào)文件去看一下的免稅簡(jiǎn)易計(jì)稅對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)不允許抵扣
葉子
2023 04/04 21:32
那不是簡(jiǎn)易的我們13%6%
葉子
2023 04/04 21:32
那不是簡(jiǎn)易的我們13%6%
葉子
2023 04/04 21:34
那我們這張差額征稅的專票，跟個(gè)人購(gòu)買的車位，進(jìn)項(xiàng)稅可以按照票面進(jìn)項(xiàng)稅抵扣嗎
郭老師
2023 04/04 21:41
可以的可以抵扣的
葉子
2023 04/04 21:44
老師如果銷項(xiàng)稅率是3%的，是不是平時(shí)購(gòu)買的固定資產(chǎn)非差額征稅的也都不能抵扣
郭老師
2023 04/04 21:51
對(duì)的
是這個(gè)意思的
葉子
2023 04/04 21:52
之前別的老師說(shuō)不可以抵扣還舉了例子。啥意思？“您好、不可以抵扣的 不可以的。差額征稅的意思是，如果取得了1000萬(wàn)的收入，但又支付給第三方800萬(wàn)元，因?yàn)槟憬?jīng)營(yíng)的是屬于特定業(yè)務(wù)，允許用1000萬(wàn)扣除支付給第三方的800萬(wàn)，用差額200萬(wàn)元乘以適用稅率或征收率來(lái)繳稅。差額征稅取得的進(jìn)項(xiàng)專票是不可以抵扣銷項(xiàng)稅額的”
郭老師
2023 04/04 21:53
他這個(gè)是站在銷售方的角度
你這個(gè)是購(gòu)買方
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