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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 我請教個問題 總公司幫分公司墊付貨款 掛的內(nèi)部往來這筆需要抵消嗎？
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你好。還款的時候就把往來抵消了。分公司還款的時候。
2023 03/29 09:36
84785005 
2023 03/29 10:16
還沒有還款，這種也要抵消嗎？不是直接掛的往來，是墊付的貨款，總公司做借:其他應(yīng)收款貸:銀行存款，資產(chǎn)不變，分公司做借:管理費(fèi)用貸:其他應(yīng)付款，這種資產(chǎn)都不變內(nèi)部往來也要抵消嗎？我一直以為只有資產(chǎn)負(fù)債同時增加才需要抵消內(nèi)部往來呢
玲老師 
2023 03/29 10:20
沒有還款，就在往來上掛著。
分公司的賬務(wù)處理是對的。公司的處理也是對的。
84785005
2023 03/29 10:31
我是說報(bào)表 墊付貨款這種情況需要把內(nèi)部往來抵消不？
玲老師
2023 03/29 10:33
總分公司不編合并報(bào)表，他不是母子公司，所以不存在合并抵消的問題。
84785005
2023 03/29 13:39
我說的是墊付貨款的情況總公司的其他應(yīng)收款和分公司的其他應(yīng)付款余額是否需要抵消
玲老師
2023 03/29 13:57
只有在。對方還了這個墊付的款的情況下才能抵消?；蛘哒f?？偣具€欠分公司錢，這樣也可以往來對沖抵消。
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