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問題已解決
老師，早上好！我6月份那個280的稅控維護費沒有在增值稅申報表中抵減，能在12月份申報嗎，本月我申報了還沒繳稅可以更正申報一下吧
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
這個可以更正申報的
2023 01/13 10:47
84784996 
2023 01/13 11:14
老師，那這個分錄是借：管理費用-辦公費 -280 貸：應交稅費-增值稅-減免稅款 280 年底結轉(zhuǎn)時借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅280 貸：應交稅費-增值稅-減免稅款 280！這樣子做分錄的話，我的轉(zhuǎn)出未交增值稅余額又-280呢，是不是搞錯了
樸老師 
2023 01/13 11:22
同學你好
1、一般納稅人購入金稅盤時，
借：固定資產(chǎn)(價稅合計額)
貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金/應付賬款
支付技術維護費時，
借：管理費用
貸：銀行存款/現(xiàn)金;
抵減增值稅稅額，
借：應交稅費——應交增值稅(減免稅款)
貸：管理費用
2、小規(guī)模納稅人購入金稅盤時，
借：固定資產(chǎn)(價稅合計額)
貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金/應付賬款
支付技術維護費時，
借：管理費用
貸：銀行存款/現(xiàn)金;
抵減增值稅稅額，
借：應交稅費——應交增值稅
貸：管理費用
84784996
2023 01/13 11:48
這個要在增值稅申報表四中填寫吧，我才發(fā)現(xiàn)去年的他只是在11月賬上做了這筆，但申報表上沒有，因為去年有很多進項沒抵扣完不需要交增值稅[捂臉]
樸老師
2023 01/13 11:57
同學你好
有抵扣的就不用繳稅
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