00:10:00
問題已解決
關(guān)于漏記往期的財務(wù)處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好； 先去調(diào)整固定資產(chǎn)原值 ；然后調(diào)整折舊額? ； 少折舊的部分 補做了。 然后去做固定資產(chǎn)清理分錄。 你什么準則的??
2022 12/27 09:38
ls 
2022 12/27 09:42
小企業(yè)會計準則
meizi老師 
2022 12/27 09:43
之前做賬的分錄 看看 ；? 看下你之前怎么做賬的?
ls
2022 12/27 09:44
借：固定資產(chǎn)10000
貸：貸方寫什么好？？這10000元的出去是由老板們自己去交的所以也沒有對應(yīng)的流出
是否可以
借：固定資產(chǎn)10000
貸：其他應(yīng)付賬款10000
借：以前年度損益調(diào)整3000
貸：累計折舊3000
然后呢？我不知道要怎么做了
meizi老師
2022 12/27 09:45
你好；? ?借固定資產(chǎn)貸其他應(yīng)付款- 老板 ； 補折舊 ：借 利潤分配-未分配利潤 貸 累計折舊? ?
ls
2022 12/27 09:46
這時我發(fā)現(xiàn)，他們把固定資產(chǎn)賣出去，沒有走固定資產(chǎn)清理科目
是不是小企業(yè)會計準則是不是不用走這個科目的
以前的會計直接把固定資產(chǎn)全折舊完的了
meizi老師
2022 12/27 09:47
你好 ；? ?你走營業(yè)外收支科目去做清理分錄即可；? ? 是的
ls
2022 12/27 09:50
老師，你可以幫我把完整的分錄都列一下嗎
借：固定資產(chǎn)100000
貸：其他應(yīng)付款10000
借：利潤分配-未分配利潤10000
貸：累計折舊10000
借：營業(yè)外支出10000
貸：什么？？？？
meizi老師
2022 12/27 09:55
你好 ；? ? ? ?借固定資產(chǎn)清理 ； 累計折舊 貸固定資產(chǎn) ； 借? 營業(yè)外支出 貸固定資產(chǎn)清理； 固定資產(chǎn)清理科目自己去加一級科目哈? ?
ls
2022 12/27 10:03
老師你是不是說錯了。
你前面還說走利潤分配-未分配利潤
來的
這個是19年的事情。
你再重新看下好嗎
meizi老師
2022 12/27 10:04
你好? ；? ? 固定資產(chǎn)清理自己去加一級科目來處理? ；? 然后 判斷；如果是22年來處置 你之前的資產(chǎn) ； 就走營業(yè)外支出 ；如果是 19年的業(yè)務(wù)； 那么 就用利潤分配-未分配利潤? 科目替代營業(yè)外支出科目即可? ?
ls
2022 12/27 10:05
也就是小企業(yè)會計準則也是有“固定資產(chǎn)清理”這個科目 對吧
meizi老師
2022 12/27 10:06
你好； 1. 固定資產(chǎn)清理 是有的 ；? ?2對的； 自己加一級科目哈??
ls
2022 12/27 10:14
好的謝謝
meizi老師
2022 12/27 10:15
不客氣的； 幫到你就好? ?
ls
2022 12/27 10:23
老板19年自己交的車輛購置稅，會計處理
借：固定資產(chǎn)10000
貸：其他應(yīng)付賬款10000
借：利潤分配-未分配利潤 10000
貸：累計折舊10000
借：固定資產(chǎn)清理-XX車10000
貸：累計折舊10000
老板19年自己交的車輛購置稅罰款720元的處理
借：利潤分配-未分配利潤720
貸：其他應(yīng)付款720
老師最后同我看一下，我這種賬務(wù)是否對的
meizi老師
2022 12/27 10:26
你好；? ? ? 對的哈； 就這樣 來做??
閱讀 411
描述你的問題，直接向老師提問
164
意見反饋
