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實(shí)務(wù)
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10月做賬發(fā)放9月工資分錄時，工資表扣了個人社保部分但是實(shí)際11月銀行才扣款，10月的資產(chǎn)負(fù)債表不平，差額剛好是社保個人部分。是分錄做錯了嗎？10月做賬分錄是：借：應(yīng)付職工薪酬-工資，其他應(yīng)收款-社保個人部分；貸銀行存款。如果是分錄做錯，那正確分錄怎么做？
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你好同學(xué)，嗯，咱11月份在扣款的時候可以
借應(yīng)付職工薪酬，企業(yè)社保，借，其他應(yīng)收款。代扣代繳。貸銀行存款。
這樣就沒有余額了。
2022 11/25 16:03
413786 
2022 11/25 16:46
11月做賬就平了，可是十一月沒做賬前，10月的資產(chǎn)負(fù)債表是不平的 ，所以問題出在哪里呢？
李霞老師 
2022 11/25 16:51
你好，你看一下結(jié)算損益那里有沒有做錯的地方。
413786
2022 11/25 16:54
月末結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？都是直接系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)的，沒見有什么問題，資產(chǎn)負(fù)債表就是不平。是分錄做錯了嗎？
413786
2022 11/25 17:00
剛好10月資產(chǎn)負(fù)債表差額就是這個社保個人部分的金額
李霞老師
2022 11/25 17:06
你好同學(xué)，您把分錄整體給我拍個照片發(fā)過來可以嗎？我再重新看一下分錄，因?yàn)楣饪催@個明細(xì)的話，嗯，我怕看錯了。
413786
2022 11/25 17:14
這是10月做的分錄
李霞老師
2022 11/25 17:15
你好，正常那個其他應(yīng)收款應(yīng)該是在借方是正數(shù)的金額，你寫成負(fù)數(shù)了。
李霞老師
2022 11/25 17:16
您好同學(xué)，不是的，你做的是對的
李霞老師
2022 11/25 17:17
這筆分錄正確啊， 您看看之前月份的，分錄，有做錯的嗎
413786
2022 11/25 17:21
以往每個月都是這樣做賬的啊。這一次是因?yàn)闆]在當(dāng)月扣款社保，所以應(yīng)該寫成正數(shù)嗎？如果寫成正數(shù)，那貸方實(shí)際支付的工資就不是這個金額了，怎么保存呢？
413786
2022 11/25 17:23
之前月份都沒問題，就是10月才有問題的，又剛好差額就是這個個人社保部分，所以都不懂是什么原因
李霞老師
2022 11/25 17:26
你好，之前月份沒問題，你這個月也是沒問題的，其他應(yīng)收款有余額也屬于正?，F(xiàn)象。
413786
2022 11/25 17:28
有余額正常，但是主要問題是資產(chǎn)負(fù)債表不平這個，嗚嗚嗚
李霞老師
2022 11/25 17:31
你好，我覺得不是這個科目的問題，我總覺得是別的問題，你再找找別地分錄。
413786
2022 11/25 17:50
可是為啥剛好是這個金額呢。1-9月資產(chǎn)負(fù)債表都沒問題，而且整個過程沒有過這個金額，如果我做這個分錄進(jìn)去就平得，這是為啥呢老師，嗚嗚嗚
李霞老師
2022 11/25 17:57
你好同學(xué)，你你把那個一開始那個其他應(yīng)收款放在貸方試一下，看看是不是系統(tǒng)識別錯誤。
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