免費(fèi)問(wèn)答

我就是想問(wèn)月末轉(zhuǎn)入那里，這明顯是不準(zhǔn)備n~s的了[呲牙][呲牙]也不好明放在哪兒啊

同學(xué)你好，一般情況下，不開(kāi)票的銷(xiāo)售，借：庫(kù)存商品，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)。這樣做賬就行了。

是不是哪里搞錯(cuò)了，老師

同學(xué)你好，不好意思，確實(shí)搞錯(cuò)了，應(yīng)該是，借：庫(kù)存現(xiàn)金，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)。

我問(wèn)的是后面這稅金，月末怎么處理，

同學(xué)你好，如果是小規(guī)模納稅人的話，免了增值稅，就結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入中，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)，貸：營(yíng)業(yè)外收入。如果是一般納稅人，就結(jié)轉(zhuǎn)到，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。再結(jié)轉(zhuǎn)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。

我是想問(wèn)問(wèn)月末轉(zhuǎn)入哪里，謝謝老師

同學(xué)你好，如果是免增值稅的話，月末轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入就行了。