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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年的運(yùn)費(fèi)成本票不合規(guī)，今年需要調(diào)減去年的成本，如何進(jìn)行賬務(wù)處理
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?你好；? 這個(gè)運(yùn)費(fèi)是 21年的； 你去調(diào)整去年成本； 是要紅沖的意思嗎； 你啥準(zhǔn)則??
2022 10/11 13:34
84785000 
2022 10/11 13:52
我們是企業(yè)會(huì)計(jì)
84785000
2022 10/11 13:54
這個(gè)屬于去年成本減少，利潤調(diào)增，要貸記以前年度損益調(diào)整，借記哪個(gè)會(huì)計(jì)科目呢
meizi老師 
2022 10/11 13:54
你好；? ? ? 去年發(fā)來看看 ； 看下你去年分錄 ；? 你要紅沖成本嘛? ?
84785000
2022 10/11 13:57
去年會(huì)計(jì)分錄：借：成本 貸：銀行存款
84785000
2022 10/11 13:58
現(xiàn)在是稅務(wù)局來電話說，開票人有問題，發(fā)票不能入成本
meizi老師
2022 10/11 14:00
你好；? 借銀行存款貸以前年度損益調(diào)整； 借??以前年度損益調(diào)整；貸利潤分配-未分配利潤? ?
84785000
2022 10/11 14:02
不能借銀行存款，這個(gè)錢沒有退回啊，就是實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)，只是發(fā)票有問題，不能入賬
meizi老師
2022 10/11 14:07
? 那 也是先去紅沖去年分錄哈 ； 然后再考慮怎么來做 這個(gè)銀行存款 ；? ? ?那就本來不應(yīng)該去紅沖分錄。 應(yīng)該去改年報(bào) ；調(diào)整年報(bào)； 補(bǔ)稅? ??
84785000
2022 10/11 14:13
企業(yè)虧損，不用補(bǔ)稅
84785000
2022 10/11 14:14
不做沖紅去年分錄，今年怎么調(diào)賬呢，報(bào)表肯定要改的
meizi老師
2022 10/11 14:15
那 也不用去改分錄哈； 只需要去改年報(bào) 和報(bào)表即可； 去大廳改? ?
84785000
2022 10/11 14:28
運(yùn)費(fèi)實(shí)際支付了，要貸記以前年度損益調(diào)整，借記哪個(gè)科目呢？
meizi老師
2022 10/11 14:32
你好； 不用； 去改年報(bào)? ?申報(bào)表調(diào)增處理；? 然后補(bǔ)企業(yè)所得稅 做分錄即可? ?
：借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅。繳納此匯算清繳稅款時(shí)，分錄如下：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅，貸：銀行存款。調(diào)整未分配利潤，分錄如下：借：利潤分配－未分配利潤，貸：以前年度損益調(diào)整。
?
84785000
2022 10/11 14:42
假定企業(yè)虧算，不用交所得稅，用上面的分錄賬不平，以前年度損益調(diào)整賬不平
84785000
2022 10/11 14:45
是不是21年成本不用動(dòng)，只改匯算清繳表
meizi老師
2022 10/11 14:47
?你好； 那就 只改 匯算表； 分錄不用做了? ?
84785000
2022 10/11 15:06
這樣的結(jié)果就是賬、表不符，如果稅務(wù)查賬，怎么解釋呢
meizi老師
2022 10/11 15:09
?你好；? 解釋? 說之前 實(shí)際發(fā)生； 只是票據(jù)不合規(guī)；匯算調(diào)增補(bǔ)稅? ?
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