免費(fèi)問答

什么票都沒有記，就只報(bào)了個(gè)稅但沒做賬

您好，可以看一下稅是怎么報(bào)的。如果是零申報(bào)的話，那就是需要把全部的賬重新做一遍，稅重新報(bào)一遍。這個(gè)建議您還是咨詢一下專管員。不要引起稅務(wù)查賬。

報(bào)去年的報(bào)表只有去稅務(wù)大廳報(bào)了吧？我們是小規(guī)模納稅人，如果現(xiàn)在建賬，把去年的工資補(bǔ)計(jì)提及發(fā)放的分錄是？

您好，是的，需要去大廳的。 計(jì)提（1）計(jì)提工資總額借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用-職工薪酬-工資? ?貸：應(yīng)付職工薪酬-工資?? （2）計(jì)提公司承擔(dān)社保借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用-社保? ? ?貸：應(yīng)付職工薪酬-社保?? （3）計(jì)提公司承擔(dān)公積金借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用-公積金? ? ?貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金? ? 發(fā)放（1）發(fā)放工資借：應(yīng)付職工薪酬-工資? ? ?貸：銀行存款? ? ?其他應(yīng)付款-個(gè)人承擔(dān)社保? ? 其他應(yīng)付款-個(gè)人承擔(dān)公積金? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅?? （2）繳納社保借：應(yīng)付職工薪酬-社保? ? ? 其他應(yīng)付款-個(gè)人承擔(dān)社保? ? ?貸：銀行存款? ?? （3）繳納公積金借：應(yīng)付職工薪酬-公積金? ? ? 其他應(yīng)付款-個(gè)人承擔(dān)公積金? ? ? 貸：銀行存款? ?（4）繳納個(gè)稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅? ? ? 貸：銀行存款? ??

去年的工資發(fā)放及補(bǔ)計(jì)提，也是這個(gè)分錄啊

您好，要是重新去年的賬，是這樣的。如果是在22年補(bǔ)提的話，借：以前年度損益調(diào)整? 貸：銀行存款

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是用未分配利潤科目吧？那現(xiàn)在我去做去年的賬就用平時(shí)的科目可以不呢？因?yàn)榭缒炅耍遣皇怯美麧櫡峙淇颇繉?duì)一點(diǎn)

您好，是的，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是未分配利潤。如果是回到去年的賬，就是用平時(shí)的科目。如果是在22年調(diào)去年的賬就用未分配利潤

好的，謝謝老師的回答，辛苦了

不客氣，祝您工作順利哦