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問題已解決
根據(jù)一般納稅人發(fā)生的與增值稅相關(guān)的經(jīng)濟業(yè)務(wù)編制記賬憑證 應(yīng)交增值稅明細(xì)賬的登記
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答你好，你是要登賬還是分錄呢，先做分錄才登賬
2022 06/26 21:52
加油 
2022 06/27 08:05
要分錄，老師。
潘潘老師 
2022 06/27 16:38
1.自產(chǎn)商品用于員工福利視同銷售，你自己把價格填上去，你沒有給價格
計提借：管理費用/生產(chǎn)成本-福利費
貸：應(yīng)付職工薪工薪酬-福利費（銷售含稅價）
確認(rèn)收入
借：應(yīng)付職工薪 酬-福利費
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（一般納稅人三級科目有銷項稅）
同進結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本（就是你的產(chǎn)品成本）
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
潘潘老師
2022 06/27 16:40
2.借：銀行存款500000
貸：主營業(yè)務(wù)收入500000/（1+稅率）
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（一般納稅人三級科目有銷項稅）
潘潘老師
2022 06/27 16:41
3.借：庫存商品-大米 600000/（1+稅率）
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅
貸：銀行存款 600000
潘潘老師
2022 06/27 16:43
4.借：營業(yè)外支出
貸：庫存商品
5. 借：固定資產(chǎn)
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（如是專票進項稅）
貸：銀行存款
6.借：應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅20000
貸：銀行存款20000
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