00:10:00
問題已解決
我21年9月暫估入庫29000，，跨年收到發(fā)票，7004元，差價怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借：應付賬款-暫估??29000，??貸：庫存商品或原材料?29000
根據(jù)發(fā)票入賬
借：庫存商品或原材料?7004?，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），??貸：應付賬款等科目
2022 06/14 15:29
84785045 
2022 06/14 15:30
21年底成本都結轉完了，庫存商品為零，沖暫估就是負數(shù)了
鄒老師 
2022 06/14 15:31
你好，那就需要對2021年 結轉的成本做相應的調(diào)整?
84785045
2022 06/14 15:32
我是這樣做的，庫存商品余額是7004元，我沖暫估7004元，差價記借暫估負數(shù)，貸，未分配利潤
84785045
2022 06/14 15:34
我現(xiàn)在就在做這個業(yè)務
鄒老師
2022 06/14 15:34
你好，不能直接這樣處理，需要做之前入庫，結轉成本的相反分錄
涉及損益的科目，通過? 以前年度損益調(diào)整? 科目代替入賬?
84785045
2022 06/14 15:36
之前的都入庫了，入庫之后這樣做可以嗎？
鄒老師
2022 06/14 15:36
你好，調(diào)整成本，是可以這樣處理的?
84785045
2022 06/14 15:44
好的，謝謝老師
鄒老師
2022 06/14 15:45
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。
閱讀 318
描述你的問題，直接向老師提問
337
意見反饋
