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實(shí)務(wù)
問題已解決
鄧?yán)蠋煟髽I(yè)所得稅匯算清繳分錄，借：以前年度損益調(diào)整， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅。 繳納匯算清繳稅款時(shí)分錄為： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅， 貸：銀行存款。 調(diào)整未分配利潤(rùn)時(shí)分錄為： 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)， 貸：以前年度損益調(diào)整。
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你好，對(duì)的是的，是這么做的。
2022 05/20 09:36
84785011 
2022 05/20 09:43
是這樣吧，那如果這樣操作了，今年資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)不就變了嗎？
郭老師 
2022 05/20 09:44
你好，你需要手動(dòng)修改未分配利潤(rùn)期初數(shù)據(jù)，你可以不修改。
84785011
2022 05/20 10:23
如果不修改的話，資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)平嗎
郭老師
2022 05/20 10:23
資產(chǎn)負(fù)債表平衡，但是你的勾稽關(guān)系不一致，是你的未分配利潤(rùn)期末減期初不等于凈利潤(rùn)。
84785011
2022 05/20 10:49
這個(gè)勾稽關(guān)系很必要嗎
郭老師
2022 05/20 10:51
我們這邊是不查主要看你當(dāng)?shù)囟悇?wù)局。
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