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相關的營業(yè)外收入金額已經在A101010 中體現，我還需要在納稅調整明細表中調增嗎？ 另 21年的資產折舊表A105080 固定資產原值還包括本期已出售的固定資產原值嗎？ 煩請老師作答一下。謝謝

對的 這個都是需要調增 2.不報包含

1，假如我固定資產 原值為10，累計折舊為5，出售收入為6 我該如何填列A105000呢 2，不報包含是什么意思 ，不申報已出售固定資產的原值嗎

同學你好 （1）出售的固定資產轉入清理時， 借：固定資產清理 5 累計折舊 5 貸：固定資產 10 （2）收回出售固定資產的價款時 借：銀行存款 貸：固定資產清理 應交稅費-應交增值稅-銷項稅 （3）固定資產清理后的凈收益 借：固定資產清理 貸：營業(yè)外收入——處理固定資產凈收益 （屬于生產經營期間） （4）固定資產清理后的凈損失 借：營業(yè)外支出——非常損失 （屬于生產經營期間由于自然災害等非正常原因造成的損失） 營業(yè)外支出——處理固定資產凈損失 （屬于生產經營期間正常的處理損失） 貸：固定資產清理

感謝老師,耐心回答，會計分錄我知道 我的問題是進行21年企業(yè)所得稅申報如何申報已出售的固定資產所得的收入 1，相關營業(yè)外收入已在A101010表中體現，按照老師之前的回復，我A105000這個表怎么填寫呢，我看了一下名稱，只能填寫在第11行次的“其他”中 那對應的賬載金額和稅收金額應該是多少 2，在填寫A105080時，賬載金額和稅收金額原值列是否應包括已處理的固定資產原值 再次感謝老師耐心解答

同學你好 1.這個做固定資產清理賬載金額是交易的金額，稅收金額是剩余金額 2.2.不含

感謝樸老師的耐心解答

滿意請給五星好評，謝謝

五行好評怎么給，看不到界面呢

還有個疑問，A105000,賬載金額填寫交易金額 ，是填寫應收款或收到的yin hang cun kuan金額？shuishou金額 是剩余的金額，是填寫營業(yè)外收入的金額？

收到的才填寫到銀行存款

那我就是應該填寫開票金額 稅收金額呢，剩下的金額是什么意思

同學你好 稅收金額是可以稅前扣除的金額