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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，我們一般納稅人公司注銷應(yīng)交稅費(fèi)有借方余額該怎么處理呢？謝謝老師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，具體的是哪一個(gè)明細(xì)科目地。
2022 04/29 16:29
20151818zy 
2022 04/29 20:05
老師您好，是購(gòu)進(jìn)庫(kù)存商品的進(jìn)項(xiàng)稅
郭老師 
2022 04/29 20:05
不符合退稅的要求嗎？如果是的話，借庫(kù)存商品貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
如果庫(kù)存商銷售出去了，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品
20151818zy
2022 04/29 20:08
老師，不符合退稅的要求，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅怎么處理呢？
郭老師
2022 04/29 20:12
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
作成本
抵扣所得稅
20151818zy
2022 04/29 20:20
老師，我們是商業(yè)企業(yè)，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出做成本的分錄怎么做呢？謝謝老師
郭老師
2022 04/29 20:22
如果是的話，借庫(kù)存商品貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
如果庫(kù)存商銷售出去了，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品
20151818zy
2022 04/29 21:04
老師，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額有借方余額轉(zhuǎn)入庫(kù)存商品，貸:進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，為什么不貸進(jìn)項(xiàng)稅額呢？如果不貸進(jìn)項(xiàng)稅額，那借方應(yīng)交稅費(fèi)，進(jìn)項(xiàng)稅額還是有余額的？
郭老師
2022 04/29 21:08
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出你需要去增值稅附表二
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
所以做轉(zhuǎn)出
不能抵扣
分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就沒(méi)余額了
20151818zy
2022 04/29 21:50
老師，分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就沒(méi)余額了，我還是不明白關(guān)于您說(shuō)的這筆分錄怎么做呢？
郭老師
2022 04/29 22:06
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，
你好貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
20151818zy
2022 04/30 07:00
謝謝老師的耐心解答
郭老師
2022 04/30 07:10
不用客氣
工作愉快
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