00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
應(yīng)交稅費(fèi)，本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，導(dǎo)致庫存大，應(yīng)交稅費(fèi)借方余額大，怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，那你最終的應(yīng)交稅費(fèi)的余額和你報(bào)表里的是否實(shí)際的應(yīng)該存在的那個(gè)金額是否一致呢？
2022 04/28 17:11
84785002 
2022 04/28 17:13
不一致，庫存實(shí)際沒有，賬上還掛著
李霞老師 
2022 04/28 17:14
那正常怎樣調(diào)整這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)的，應(yīng)交稅費(fèi)借方余額大的話，咱可以借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)，這樣把這個(gè)科目給調(diào)平了，然后匯算清繳的時(shí)候你要調(diào)整。
84785002
2022 04/28 17:14
應(yīng)交稅費(fèi)和報(bào)表里一樣，但實(shí)際沒有庫存了，都轉(zhuǎn)出了，賬上還掛著了，注銷市怎么處理
84785002
2022 04/28 17:15
庫存大是不是還得交稅，應(yīng)交稅費(fèi)借方余額正數(shù)，是不是代表也要交稅
李霞老師
2022 04/28 17:17
你好，在考慮這些問題之前，你先確定一下自己是簡易注銷還是一般注銷，因?yàn)楹喴鬃N的話，你不需要做賬的。
84785002
2022 04/28 17:17
營業(yè)外支出是什么形式處理，匯算清繳怎么調(diào)整
李霞老師
2022 04/28 17:18
營業(yè)外支出的話，本身就是說咱的支出，然后導(dǎo)致利潤減少了，那么這個(gè)沒有發(fā)票，所以呢，咱要調(diào)增就是增加咱的利潤，你要在納稅調(diào)整表上最下面有行其他要調(diào)增。
84785002
2022 04/28 17:21
營業(yè)外支出像我們這種屬于哪項(xiàng)的支出
84785002
2022 04/28 17:23
庫存賬上有，但實(shí)際沒有了，怎處理
李霞老師
2022 04/28 17:50
庫存商品盤虧時(shí)
借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢-待處理流動資產(chǎn)損溢
貸：庫存商品
經(jīng)批準(zhǔn)處理后：
借：其他應(yīng)收款(可收回的保險(xiǎn)賠償或過失人賠償)
借：管理費(fèi)用 (屬于管理原因造成的 )
借：營業(yè)外支出——非常損失(屬于非正常損失的)
貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢-待處理流動資產(chǎn)損溢
84785002
2022 04/28 17:52
只要企業(yè)庫存不符，都可以按照上述處理嗎
李霞老師
2022 04/28 17:53
您好，您這個(gè)應(yīng)該屬于賬實(shí)不符，所以可以這樣調(diào)整的。
84785002
2022 04/28 17:53
應(yīng)交稅費(fèi)金額大怎么處理
84785002
2022 04/28 17:57
應(yīng)交稅費(fèi)借方余額正數(shù)，怎樣可以調(diào)
李霞老師
2022 04/28 18:08
借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)。
84785002
2022 04/28 18:09
老師，應(yīng)交稅費(fèi)借方余額表示應(yīng)交的稅費(fèi)，之前也沒有欠國家的，怎么調(diào)整
李霞老師
2022 04/28 18:19
好，我把憑證發(fā)給你了，借營業(yè)外支出，貸應(yīng)交稅費(fèi)，這樣你就能調(diào)平了。這個(gè)原因不好說了，應(yīng)該是你之前做賬的時(shí)候存在的一些問題。
84785002
2022 04/28 18:20
謝謝老師
李霞老師
2022 04/28 18:20
祝您生活愉快感謝五星
閱讀 113
描述你的問題，直接向老師提問
880
意見反饋
