免費問答

是的，只有收據

是的，只有收據

不需要剔除出來的，可以扣除的

有哪個位置需要列示出來嗎？這個數據填到哪里？

有哪個位置需要列示出來嗎？這個數據填到哪里？

你是屬于小微企業(yè)嗎

不是，一般納稅人

不是，一般納稅人

多交點稅都不要緊，只要能有位置填。我們公司很正規(guī)

多交點稅都不要緊，只要能有位置填。我們公司很正規(guī)

多交點稅都不要緊，只要能有位置填。我們公司很正規(guī)

不是一般人，是小微企業(yè)，你看看你主表填報時符合嗎

是一般納稅人，不是小規(guī)模

我的意思是你是不是小微企業(yè)，不是問您一般人

不是小微企業(yè)，中小型

根據填報說明，《納稅調整項目明細表》（A105000）第19行“（七）罰金、罰款和被沒收財物的損失”：第1列“賬載金額”填報納稅人會計核算計入當期損益的罰金、罰款和被沒收財物的損失，不包括納稅人按照經濟合同規(guī)定支付的違約金（包括銀行罰息）、罰款和訴訟費。第3列“調增金額”填報第1列金額。 因此，納稅人支付的合同違約金，只要和生產經營相關，可以稅前扣除，無須填報在《納稅調整項目明細表》（A105000）第19行“（七）罰金、罰款和被沒收財物的損失”。 那你這個是合同違約不同單獨填寫，因為不需要調增的。你就反映在利潤總額里填寫就行。

好的，謝謝

不客氣，祝您學習愉快！