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問題已解決
老師，我想問，留抵退稅后一個月帳目怎么處理。 比如，銷項100，又有進項20，從留抵中-80，我不用交附加稅了
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你好
借：其他應(yīng)收款-增值稅留抵退稅80
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）80
然后
收到退稅的時候
借：銀行存款80
貸：其他應(yīng)收款-增值稅留抵退稅80
2022 04/12 09:28
84785041 
2022 04/12 10:50
老師，我還沒懂，我們說第二個月的分錄吧。
比如，總留抵退稅500，第一個月用20，系統(tǒng)還余480。
第二月銷項稅100，進項55，系統(tǒng)會自動減45，系統(tǒng)留抵退稅還余480-45=435,我怎么做會計分錄
附加稅是不用計提了 關(guān)健退回這500，后期怎么處理，
王超老師 
2022 04/12 11:56
你這個就相當于是有480的其他應(yīng)收款
等到第二個月的時候，你45是抵扣的，不需要額外的賬務(wù)處理
那個500是沖你的其他應(yīng)收款的
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