免費(fèi)問答

甲企業(yè)屬于一般納稅人，于2×20年第一季度發(fā)生下列業(yè)務(wù)： （1）1月 12日，委托開戶銀行將存款 180000 元匯往北京某工商銀行開立采購專戶，2月6 日，采購員交來采購發(fā)票兩張，共計(jì) 169500 元(其中增值稅 19 500 元)。同時(shí)報(bào)銷差旅費(fèi) 3000 元，用現(xiàn)金支付。2月18日，接到開戶銀行通知，剩余的外埠存款 10500 元己轉(zhuǎn)回開戶銀 行賬戶 (2）2月3日，銷售商品收到買方轉(zhuǎn)賬支票一張，價(jià)款合計(jì) 226000（其中增值稅 26 000 ). （3）3月10日，從銀行提取現(xiàn)金 240 000 元，備發(fā)工資。 （4） 3月 31日，清查時(shí)發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金濫余 200 元，原因待查。

會(huì)計(jì)分錄

你好，請(qǐng)問你想問的問題具體是？

這怎么做會(huì)計(jì)分錄

你好 （1）1月 12日，委托開戶銀行將存款 180000 元匯往北京某工商銀行開立采購專戶，2月6 日，采購員交來采購發(fā)票兩張，共計(jì) 169500 元(其中增值稅 19 500 元)。同時(shí)報(bào)銷差旅費(fèi) 3000 元，用現(xiàn)金支付。2月18日，接到開戶銀行通知，剩余的外埠存款 10500 元己轉(zhuǎn)回開戶銀 行賬戶 借：其他貨幣資金?180000，貸：銀行存款??180000 借：庫存商品或原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）19 500，??貸：其他貨幣資金?169500 借：管理費(fèi)用?3000，貸：庫存現(xiàn)金??3000 借：銀行存款?10500 ，貸：其他貨幣資金10500 (2）2月3日，銷售商品收到買方轉(zhuǎn)賬支票一張，價(jià)款合計(jì) 226000（其中增值稅 26 000). 借：銀行存款?，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） （3）3月10日，從銀行提取現(xiàn)金 240 000 元，備發(fā)工資。 借：庫存現(xiàn)金，貸：銀行存款? （4） 3月 31日，清查時(shí)發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金濫余 200 元，原因待查。 借：庫存現(xiàn)金，貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益

(5）4 月1日，濫余現(xiàn)金無法 查明原因，轉(zhuǎn)做營業(yè)外收入處理。

你好(如果之后是不同問題，請(qǐng)分別提問，謝謝配合。) 借：待處理財(cái)產(chǎn)損益，貸：營業(yè)外收入?