00:10:00
問題已解決
請問老師，查賬時發(fā)現(xiàn)幾年前的一筆業(yè)務(wù)收到A公司的應(yīng)收款100，開票給B公司，A公司賬上欠票100，B公司賬上欠款100，現(xiàn)查賬發(fā)現(xiàn)時A公司已注銷，請問應(yīng)該如何更正這筆業(yè)務(wù)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，借應(yīng)收賬款B公司貸應(yīng)收賬款a公司。
2022 02/25 09:56
郭老師 
2022 02/25 09:56
是你最好出一個委托書，B公司委托a公司付款的，證明a公司沒法蓋章的，下面兩方蓋章。
1877625725 
2022 02/25 09:58
那這筆調(diào)整分錄需要附什么憑證呢，是情況說明書嗎，如果是，經(jīng)手當事人已經(jīng)離職多年，證明人沒有經(jīng)手人簽名也可以嗎，還是需要別的憑證呢
郭老師
2022 02/25 09:59
好，委托書出一個委托書的。
1877625725
2022 02/25 09:59
哦，剛看到老師的回復(fù)，但是委托書可能拿不到了，A公司已經(jīng)注銷了，而且當時對接的業(yè)務(wù)和對方公司的采購都換了幾撥了
郭老師
2022 02/25 09:59
只要他公司知道，這個業(yè)務(wù)就可以出。
1877625725
2022 02/25 10:04
除了這個沒有別的方法了是嗎，因為時間太久，當事人也不在，B公司不愿理我們了，無論知道還是不知道，都不會幫忙處理這個了
郭老師
2022 02/25 10:06
對的是的，要么你就自己做，但是這種查賬的時候有風險，認為是虛開發(fā)票。
1877625725
2022 02/25 10:07
好的 我明白了，謝謝老師
郭老師
2022 02/25 10:08
不用客氣，工作愉快。
1877625725
2022 02/25 10:16
老師 ，換一種情況，這筆款是我們現(xiàn)金存入的，當時存款人員（我方）錯把AB公司的款混在一起存款了，比如AB各有100款項支付給我方，后我方存款時全寫成A公司200了，AB公司已按業(yè)務(wù)實質(zhì)名開票100，造成提問中的情況，我們要如何處理呢
郭老師
2022 02/25 10:18
借其他應(yīng)收款貸庫存現(xiàn)金。
借管理費用貸其他應(yīng)收款
收到a公司的借庫存現(xiàn)金貸預(yù)收賬款。
存現(xiàn)金，借銀行存款，貸庫存現(xiàn)金。
1877625725
2022 02/25 10:26
老師，您寫的借管理費用貸其他應(yīng)收款，這一筆， 我還不太理解，其次是，這筆業(yè)務(wù)發(fā)生在幾年前，當時的會計已經(jīng)在我方存款后直接記賬 借：銀行存款 200 貨：應(yīng)收賬款200，然后A公司開票借應(yīng)收賬款100，貨（省略）然后賬上結(jié)余100顯示欠票，B公司 借：應(yīng)收賬款100 貸（省略），后顯示欠款
郭老師
2022 02/25 10:28
好，這是個人報銷的，他預(yù)支了款項出去，他不得拿發(fā)票，拿發(fā)票回來抵扣他的其他應(yīng)收款。
閱讀 438
描述你的問題，直接向老師提問
3104
意見反饋
