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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)老師幫我看看我做的一筆結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄是不是對(duì)的,上月有留抵額
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答你好,同學(xué)
上月進(jìn)項(xiàng)有余額,就不用做分錄,留待下月繼續(xù)抵扣就可以了
2022 02/17 14:31
84785006
2022 02/17 14:43
不做分錄的話,我實(shí)際上留抵已經(jīng)用掉了,上個(gè)月做了增值稅額留抵這個(gè)科目,不做一筆分錄不是增值稅額留抵這個(gè)科目下還有借方余額?主要我想讓您幫我看看最后那個(gè)科目“轉(zhuǎn)出未交增值稅”用的對(duì)不對(duì)?那個(gè)金額是我實(shí)際繳納稅款的金額,稅款在2月份已經(jīng)繳納
喬喬老師
2022 02/17 14:45
如果是轉(zhuǎn)出未交增值稅,分錄與科目應(yīng)該如下:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
84785006
2022 02/17 14:47
不用轉(zhuǎn)出未交增值稅科目嗎?那應(yīng)該用什么科目呢?
喬喬老師
2022 02/17 14:49
分錄與科目應(yīng)該如下:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)(當(dāng)月應(yīng)交的增值稅轉(zhuǎn)出)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅(當(dāng)月應(yīng)交增值稅,應(yīng)在下月繳納)
繳納稅費(fèi)分錄:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款
84785006
2022 02/17 14:56
怎么感覺您剛寫給我的分錄是接著我的分錄的?要不我告訴您具體的情況,麻煩老師幫我寫個(gè)完整的分錄可以嗎?上月“增值稅額留抵”科目下借方余額4368.46元,本月進(jìn)項(xiàng)額認(rèn)證72558.71元,本月銷項(xiàng)稅額79673.77元,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄是怎樣的呢?
喬喬老師
2022 02/17 14:59
將:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)7115.06
改為:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅7115.06
84785006
2022 02/17 15:03
謝謝老師!非常感謝!下月繳納的時(shí)候就寫繳納的分錄沖掉未交增值稅對(duì)吧
喬喬老師
2022 02/17 15:10
你好,同學(xué)
是的哦,祝你工作順利
喬喬老師
2022 02/17 15:11
可以的話五星好評(píng)哦
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