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就是未分配利潤跟企業(yè)所得彌補虧損對不上我需要調整嘛
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你好，未分配利潤是會計的概念。
企業(yè)所得彌補虧損，是稅法的概念。
兩者口徑不同，不一致也正常，不需要針對二者的差額特地做什么調整啊?
2021 12/13 18:42
84784958 
2021 12/13 18:44
老師就是我做賬的時候未分配利潤，他不是跟那個企業(yè)所得稅彌補虧損年度虧損的時候，就是前年度的時候不是虧損嗎？然后到今年的時候，他有一些彌補不了了，那我賬上跟他的那個表上對不上的話，像這樣子我需不需要調整啊。
鄒老師 
2021 12/13 18:46
你好，未分配利潤是會計的概念。
企業(yè)所得彌補虧損，是稅法的概念。
兩者口徑不同，不一致也正常，不需要針對二者的差額特地做什么調整啊?
比如賬面利潤—10萬，匯算清繳納稅調增1萬
那么未分配利潤就是負數(shù)10萬，而企業(yè)所得彌補虧損就是9萬了?
84784958
2021 12/13 18:55
謝謝老師就比如我現(xiàn)在賬面未分配利潤負42萬年度企業(yè)所得彌補虧損只有24萬，那么我本年利潤盈利25萬，就相當于要有1萬元是要繳納企業(yè)所得稅的，那我資產(chǎn)負債表所有者權益就是負的17萬，這樣也是沒有關系的咯
鄒老師
2021 12/13 18:55
你好，是的，是這樣的
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