免費問答

老師 之前我認(rèn)證進項稅都是 借：進項稅 貸：待認(rèn)證進項稅

然后結(jié)轉(zhuǎn)進項和銷項稅 借：應(yīng)交稅費-銷項稅 貸 應(yīng)交稅費-進項稅

然后我進項這個月不夠就變成貸方了， 我借方還有上月留底金額，差額就是我這個月交的稅

待認(rèn)證是二級科目，應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項，結(jié)轉(zhuǎn)進項，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 進項三級科目，貸應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項二級科目。 然后看你的應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，這個二級，當(dāng)是借方余額，不做分錄，當(dāng)貸方余額，表示銷大于進加留底，要交稅，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅三級科目，貸應(yīng)交稅費-未交增值稅二級科目，次月交稅，借應(yīng)交稅費-未交增值稅，貸銀行存款。

就是我現(xiàn)在是進項稅有貸方余額了 ，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅?轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費-未交增值稅二級科目 嘛

不要看這個余額，看看你的應(yīng)交增值稅這個二級科目余額

好的 9月季報是不是要上傳報表啊

同學(xué)，你好，這個要上傳的。

我報企業(yè)所得稅應(yīng)該煊哪個呢

同學(xué)，你好，應(yīng)該是第一個。