00:10:00
問題已解決
小規(guī)模增值稅申報銷售發(fā)票稅額多0.05，增值稅電局局系統(tǒng)用季度收入乘以稅率算自動出稅額，少0.05，那是按發(fā)票稅額是吧？把電局自動出的稅額改一下對吧
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對，在電子稅務(wù)局把這個稅額改一下就可以
01/08 16:40
84784958 
01/08 16:49
不能改，因為提示不能超過它自動算的5%的稅率
東老師 
01/08 16:51
你如果無法修改的話，那就可以通過營業(yè)外收支調(diào)整一下這個差額
84784958
01/08 16:54
那賬上少交的這0.05放入主營業(yè)務(wù)收入放到哪個月去？小規(guī)模每月做賬季度繳納增值稅，那是放到第三個月里的主營業(yè)務(wù)收入合計里去嗎？還是單獨一筆主營業(yè)務(wù)收入
東老師
01/08 16:55
就是你可以單獨做賬調(diào)整一筆的
84784958
01/08 17:03
通過主營業(yè)務(wù)收入可以嗎？
東老師
01/08 17:04
可以，你可以把收入調(diào)整一下也可以
84784958
01/08 17:10
怎么做呀？又是減免稅
東老師
01/08 17:11
您說的這個減免稅是什么意思？免征增值稅嗎？
84784958
01/08 17:15
是的，小規(guī)模未超30萬
東老師
01/08 17:17
借，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅。貸，營業(yè)外收入
84784958
01/08 17:31
先前我賬是這樣的，稅局報增值稅減免稅額比這少0.05，借，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅0.05貸，營業(yè)外收入0.05對吧？那應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅不是余額借方0.05
84784958
01/08 17:33
先前我賬是這樣做的
東老師
01/08 17:33
那就這么調(diào)整一下，借營業(yè)外支出0.05 貸應(yīng)交稅費0.05
閱讀 18
描述你的問題，直接向老師提問
689
意見反饋
