免費(fèi)問答

同學(xué)你好 當(dāng)未開票收入申報時系統(tǒng)自動帶出的稅額與財務(wù)系統(tǒng)做分錄的金額存在0.05的差異時，可以參考以下做法： 首先確認(rèn)差異是否確實存在且不是由于計算錯誤等原因?qū)е碌摹Ｈ绻_認(rèn)是系統(tǒng)原因造成的微小差異，且差異金額較?。ㄈ?0.05），在實際操作中是被允許的。 在賬務(wù)處理上，可以根據(jù)具體情況進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。例如，若系統(tǒng)帶出的稅額比財務(wù)系統(tǒng)計算的少了0.05，可以做如下分錄進(jìn)行微調(diào)： 借：主營業(yè)務(wù)收入 0.05（實際入賬時，在貸方用紅字表示） 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 0.05 反之，如果系統(tǒng)帶出的稅額比財務(wù)系統(tǒng)的多了0.05，則做相反分錄。