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實(shí)務(wù)
問題已解決
@廖君老師，請教一下。
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朋友您好，感謝您的信任
2024 12/28 13:30
84784977 
2024 12/28 13:42
那現(xiàn)在的做法就是在12月的盤點(diǎn)表加上之前減去的金額，再補(bǔ)計(jì)提一筆借制造費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款，是這樣嗎？
廖君老師 
2024 12/28 13:45
您好，貸方是不是要改一下呀，借制造費(fèi)用 貸：累計(jì)折舊，他方不會開票過來，折舊是折賬面上的資產(chǎn)，這個需要發(fā)票
84784977
2024 12/28 13:47
為什么不會開票過來呢？不開票我們這么付這個模具費(fèi)？
廖君老師
2024 12/28 14:00
哦哦，開票過來他是開一個模具，我們賬上是固定資產(chǎn)是不是
84784977
2024 12/28 14:14
我現(xiàn)在還在確認(rèn)，不知最終是開模具費(fèi)還是業(yè)務(wù)費(fèi)，正常來說要分離開具，因?yàn)槎慄c(diǎn)不同，但是我上面必須要把這個計(jì)提數(shù)分離出來吧？
廖君老師
2024 12/28 14:18
您好，是的，現(xiàn)在還未確認(rèn)的話，您的科目合適的，貸其他應(yīng)付款
84784977
2024 12/28 14:25
所以我一直在糾結(jié)怎么把這個計(jì)提數(shù)揪出來，還是不用這樣計(jì)提，放在在產(chǎn)品里面可以？
廖君老師
2024 12/28 14:26
您好，放在在產(chǎn)品里面可以，但也要補(bǔ)分錄在賬套里的，
84784977
2024 12/28 14:34
但是我有一個疑問，9月時(shí)，在期末盤點(diǎn)數(shù)加上這個差額，為什么當(dāng)月不直接計(jì)提？總覺得這里想不通
廖君老師
2024 12/28 14:35
您好，我跟您的想法一樣，賬表一致，要在9月補(bǔ)上這個計(jì)提分錄
84784977
2024 12/28 14:46
不可能反賬了，會在12月補(bǔ)，我只是想不明白，按老師你說的，本應(yīng)該在9月盤點(diǎn)數(shù)加上這個差額，不就相當(dāng)于計(jì)提數(shù)多了這個差額了嗎？為什么還要補(bǔ)計(jì)提？
廖君老師
2024 12/28 14:47
您好，相當(dāng)于計(jì)提數(shù)多了這個差額，?是的，
這是表格里補(bǔ)上這上，但我們賬上沒有寫分錄嘛，賬長一致，是不是?要補(bǔ)上呀
84784977
2024 12/28 14:53
但是賬面的期末盤點(diǎn)數(shù)也是按增加了的金額，倒推的領(lǐng)用哦
廖君老師
2024 12/28 14:54
您好，不對，折舊費(fèi)是制造費(fèi)用，這是核算產(chǎn)成品和在產(chǎn)品成本，倒推的領(lǐng)用這是原材料的領(lǐng)用嘛
84784977
2024 12/28 15:01
不是折舊費(fèi)老師，現(xiàn)在還沒確定收的發(fā)票是模具還是業(yè)務(wù)費(fèi)，但無論如何都是入費(fèi)用，沒有固定資產(chǎn)折舊處理，因?yàn)槲覀儗⒁兜哪＞哔M(fèi)會在客戶中逐漸收取，所以每月先計(jì)提
廖君老師
2024 12/28 15:03
哦哦，好的，就是計(jì)提這個是制造費(fèi)用，核算產(chǎn)成品和在產(chǎn)品成本，這個認(rèn)同吧
倒推的領(lǐng)用這是原材料的領(lǐng)用嘛
84784977
2024 12/28 15:05
對的，倒推的是材料的領(lǐng)用
廖君老師
2024 12/28 15:06
嗯呢，那我們一致了，現(xiàn)在少了制造費(fèi)用的計(jì)提，這是產(chǎn)成品和半成品的成本，現(xiàn)在同事把這個金額調(diào)整到原材料還是產(chǎn)成品的盤點(diǎn)里呀
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