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我想問您一個問題，就是為啥我同事，什么都懂，每個月需要做哪些，一般納稅人，我怎么容易迷糊

朋友您好，他在小公司上班，一個人全做了，其實(shí)財務(wù)就那么點(diǎn)事，您全盤做1個月也知道啦

是不是就是勾選發(fā)票，確認(rèn)進(jìn)項稅額，然后做收入，做成本，做成本費(fèi)用，做稅，工資社保公積金這些，就沒了

是呀，您不也都知道么，最后還有財務(wù)報表

老師。是不是做每個月的賬也有順序，比如先做稅，然后收入成本費(fèi)用公積金社保個稅，就是這樣

聽我同事說的，按順序比較好

就是做分錄的時候，要有一個邏輯順序吧，比如按什么順序，編制什么分錄

您好，只有一個是有順序的，計提稅金及附加，這個要一月結(jié)果，在電子稅務(wù)局填數(shù)預(yù)申報一下，看多少金額，計提后再結(jié)轉(zhuǎn)損益到本年利潤，其他沒有順序的，都是賬套里，月末一起計算利潤

預(yù)申報啥意思呢

您好，就是大概填好數(shù)字看下多少稅金，還不正式申報，有些數(shù)據(jù)還沒有出來

還是沒有聽懂

哦哦，就是附加稅印花稅等我們不知道要計提多少，把這些在電子稅務(wù)局填一下就出來準(zhǔn)確數(shù)，按這個金額來計提

做什么需要繳納印花稅呢？

您好，印花稅多著呢 印花稅實(shí)行比例稅率，分為5檔，具體總結(jié)見表： 稅率適用稅目 0.1%1.倉儲合同；2.租賃合同；3.保管合同；4.財產(chǎn)保險合同；5.證券交易。 0.025%營業(yè)/資金賬簿 0.03%1.買賣合同；2.承攬合同；3.建設(shè)工程合同；4.運(yùn)輸合同；5.技術(shù)合同；6.商標(biāo)專用權(quán)、著作權(quán)、專利權(quán)、專有技術(shù)使用權(quán)轉(zhuǎn)讓書據(jù)。 0.05%除上述第6外的“產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書據(jù)” 0.005%1.借款合同；2.融資租賃合同。

只要簽一個買賣合同，就要繳納印花稅，對嗎？

您好，是的， 合同如果是寫明的未稅和稅，就是按未稅申報，如果沒有分開就是按含稅來申報，不過這是書上寫的，工作我們是根據(jù)賬套里科目的記賬金額來申報的，因為稅務(wù)不來看我們合同的，就是取賬上的數(shù)據(jù)來和我們的印花稅申報表來比對的。 比如買賣合同0.03%是收入貸方累計+原材料或庫存商品借方累計，保險合同0.1%根據(jù)賬套里管理費(fèi)用等-保險費(fèi)取數(shù)，租賃合同0.1%根據(jù)賬套里管理費(fèi)用等-租賃費(fèi)取數(shù)

就是正常的買賣合同就是看庫存商品跟那個收入計算嗎

您好，是的，稅務(wù)局不會去看合同的

問題是看庫存商品的余額跟收入的余額嗎

您好，當(dāng)然不是，是發(fā)生額， 買賣合同0.03%是收入貸方累計+原材料或庫存商品借方累計