問題已解決

老師，小規(guī)模納稅人每季度30萬增值稅免交，那我核算企業(yè)所得稅是按全額繳納嗎？比如發(fā)票金額是10萬，稅額1萬，那我核算企業(yè)所得稅是按10做收入還是11萬??？

84785040| 提問時間：2024 12/28 10:15
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
你好，企業(yè)所得稅，是按利潤計算，而不是按收入。 發(fā)票不含稅金額是10萬，稅額是0.1萬，而不是1萬 那利潤表的收入是10萬，營業(yè)外收入是0.1萬，然后根據(jù)利潤總額計算所得稅?
2024 12/28 10:17
84785040
2024 12/28 10:22
老師我可能沒說清楚，就是免征增值稅的稅費那部分要交企業(yè)所得稅嗎？
鄒老師
2024 12/28 10:23
你好，免征增值稅，計入營業(yè)外收入，需要在利潤總額里面體現(xiàn) 繳納所得稅
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~