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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，假如我們公司在年末預(yù)繳啦一部分企業(yè)所得稅款，假如審計(jì)后匯算清繳發(fā)現(xiàn)多繳啦稅款咋辦
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，本來是匯繳申報(bào)后要退稅的，但這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)好大，有查賬的風(fēng)險(xiǎn)，要慎重哦
2024 12/27 19:50
84784971 
2024 12/27 19:52
就是怕呢，那我12月申報(bào)時(shí)可不可以不根據(jù)我們的財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)呢，申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)多報(bào)點(diǎn)成本，匯算清繳后根據(jù)審計(jì)報(bào)告來繳呢
84784971
2024 12/27 19:53
1月份申報(bào)12月的時(shí)
廖君老師 
2024 12/27 19:53
呀，就是這樣操作的嘛，暫估成本費(fèi)用，在年度匯繳時(shí)調(diào)增，
84784971
2024 12/27 20:40
老師，12月的發(fā)票可以入到明年的成本不
廖君老師
2024 12/27 20:41
您好，權(quán)責(zé)發(fā)生制，發(fā)票先開的，成本費(fèi)用以后攤銷是可以的
84784971
2024 12/27 20:42
建筑企業(yè)發(fā)現(xiàn)成本多啦，預(yù)繳稅款多了，利潤覆蓋不了預(yù)繳稅款的利潤
84784971
2024 12/27 20:43
所以我想拿點(diǎn)12月的成本發(fā)票做到1月份
84784971
2024 12/27 20:44
1月份還要給對(duì)方開我們的收入發(fā)票
廖君老師
2024 12/27 20:46
您好，賬上體現(xiàn)?這是1月成本，表面也要做得合適
建筑公司預(yù)繳所得稅的稅率通常為0.2%，這個(gè)也不高呀，我們是不是成本費(fèi)用入賬的?發(fā)票有多取得呀
84784971
2024 12/27 20:48
對(duì)就是發(fā)票提前取得啦，收入發(fā)票下月才開，我現(xiàn)在利潤占收入的18%
廖君老師
2024 12/27 20:49
哦哦，那我們是入到明年，權(quán)責(zé)發(fā)生制，我們也是按準(zhǔn)則來的
84784971
2024 12/27 20:52
所得稅稅負(fù)率還沒有達(dá)到呢
廖君老師
2024 12/27 20:53
您好，所得稅稅負(fù)率是專管員經(jīng)我們定的，還是我們自己設(shè)定的一個(gè)安全值
84784971
2024 12/27 20:59
網(wǎng)上搜的
廖君老師
2024 12/27 21:02
您好，?這個(gè)不準(zhǔn)的，當(dāng)?shù)赝袠?biāo)準(zhǔn)稅負(fù)在專管員那里
84784971
2024 12/27 21:03
好的，明白啦
廖君老師
2024 12/27 21:03
?親愛的朋友， 祝您工作順利，生活順意~??
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