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問題已解決
集團(tuán)總部的人如果到子公司來開會之類的活動，餐費計入工作餐，住宿費計入辦公費。接待外部單位才把住宿費、餐費放到 招待費 可以嗎?
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，可以把發(fā)生的 各項支出計入業(yè)務(wù)招待費核算
2018 05/30 09:16
84785033 
2018 05/30 09:20
但是領(lǐng)導(dǎo)不喜歡招待費用太高，那就集團(tuán)總部到子公司來開會，餐費計入會議費（后附文件），住宿費計入差旅費，這樣可以嗎
鄒老師 
2018 05/30 09:22
你好，這個不是喜歡不喜歡的問題，其實都不喜歡計入業(yè)務(wù)招待費，因為會被調(diào)整增加
但是根據(jù)你單位費用發(fā)生情況，就應(yīng)當(dāng)計入業(yè)務(wù)招待費核算的
84785033
2018 05/30 09:38
能這么有原則的說話真好，因為我目前經(jīng)驗不足，跟領(lǐng)導(dǎo)溝通沒有足夠的底氣，他認(rèn)為我的本事就是要把這種事情擺平才算有水準(zhǔn)，要不然請誰都能記賬
我也是很無奈
但是我知道現(xiàn)如今金稅三期的功能越來越強大，財務(wù)人員的資料已經(jīng)跟公司掛鉤
鄒老師
2018 05/30 09:39
你好，還是需要按規(guī)定做賬務(wù)處理的，不能因為哪個有扣除限額就不計入的
84785033
2018 05/30 09:54
我查詢的文件說是業(yè)務(wù)招待費不得超過項目建設(shè)管理的5%，這個唯一的影響就是所得稅納稅調(diào)整，然后就是不超過公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)就行
鄒老師
2018 05/30 09:58
你好 企業(yè)發(fā)生的與其生產(chǎn)、經(jīng)營業(yè)務(wù)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費支出，按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過當(dāng)年銷售（營業(yè)）收入的5‰
84785033
2018 05/30 12:48
老師我們單位最近要買一輛車，總部批的是18萬，但是看了車以后看中了一款18萬7千元的，這款性價比最好，所以開票可以18萬是車錢，7000開車的裝飾費，包括貼膜，掛牌，vip保修卡，這些都是實質(zhì)享受到的
這樣處理可以嗎？
鄒老師
2018 05/30 12:51
你好，7000是你單位自行負(fù)擔(dān)？
84785033
2018 05/30 13:16
錢我們子公司都有，只是花錢給總公司打個請示。
買車錢都是我們自己付
鄒老師
2018 05/30 13:17
你好，那是可以這樣處理 的
84785033
2018 05/31 15:41
老師，請問我公司請專家進(jìn)行工程項目的咨詢發(fā)生的咨詢費以現(xiàn)金方式支付，的確是沒有發(fā)票，這種情況該如何處理?我是否能正常做賬然后附件附好會議記錄簽到表， 我放棄對于這筆賬的抵扣不開發(fā)票可以嗎
鄒老師
2018 05/31 15:43
你好，借；管理費用等科目 貸；庫存現(xiàn)金
沒有發(fā)票匯算清繳需要按規(guī)定做納稅調(diào)整的
84785033
2018 05/31 15:53
我問了稅務(wù)局，要所有專家身份證號還要一個專家本人到場，這不太現(xiàn)實。
鄒老師
2018 05/31 15:55
你好，需要身份證去稅局給你單位發(fā)票入賬
84785033
2018 05/31 15:56
老師，請問如果11000元的調(diào)增，意味著要多交25%的所得稅，2750元嗎?
鄒老師
2018 05/31 15:57
你好，如果賬面本就是盈利，調(diào)增11000，是需要補稅11000*25% 的
84785033
2018 05/31 16:07
公司還未盈利，還在籌建期
鄒老師
2018 05/31 16:08
你好，如果調(diào)整之后仍然沒有盈利，是不需要繳納稅款的
84785033
2018 05/31 16:12
除非是虧損狀態(tài)?
鄒老師
2018 05/31 16:12
你好，調(diào)整之后仍然是虧損，就不需要繳納企業(yè)所得稅的
84785033
2018 05/31 16:21
這筆錢是領(lǐng)導(dǎo)代墊給專家的，現(xiàn)在報銷我可以直接把錢打給領(lǐng)導(dǎo)卡上嗎
鄒老師
2018 05/31 16:22
你好，可以給領(lǐng)導(dǎo)轉(zhuǎn)賬支付報銷款
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