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實(shí)務(wù)
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11月出口，12月開具出口發(fā)票，11月要先報(bào)增值稅嗎，
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11 月出口，按照增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間，11 月產(chǎn)生了納稅義務(wù)，一般情況下 11 月要先報(bào)增值稅。12 月開具出口發(fā)票屬于后續(xù)補(bǔ)充操作，不影響 11 月的納稅義務(wù)。不過部分地區(qū)對(duì)于出口退稅企業(yè)有特殊規(guī)定，允許在一定期限內(nèi)收齊單證后申報(bào)相關(guān)稅務(wù)操作，但這并不改變 11 月產(chǎn)生納稅義務(wù)這一基本原則
11/28 18:14
84784979 
11/28 18:19
實(shí)操中，12月份補(bǔ)開具后增值稅申報(bào)時(shí)會(huì)跳出數(shù)據(jù)，那可以修改為0嗎
樸老師 
11/28 18:24
同學(xué)你好
你開形式發(fā)票就可以了
別開出口普票了
84784979
11/28 18:32
申請(qǐng)退稅不是要開具發(fā)票嗎
樸老師
11/28 18:34
形式發(fā)票也是可以的哦
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