免費(fèi)問答

余額含義：余額 26 萬多是公司 8 月底賬面上的資金結(jié)余，可能是銀行存款、庫存現(xiàn)金等的合計(jì)金額。 記賬處理： 從對(duì)公賬戶取現(xiàn)金發(fā)工資，取現(xiàn)時(shí)，借 “庫存現(xiàn)金”，貸 “銀行存款”； 發(fā)工資時(shí)，借 “應(yīng)付職工薪酬 - 工資”，貸 “庫存現(xiàn)金”； 若沒做工資分配，要根據(jù)員工部門將工資分配到成本或費(fèi)用科目，如借 “管理費(fèi)用 - 工資” 等，貸 “應(yīng)付職工薪酬 - 工資”。