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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，這幾天接了一家賬回來(lái)，是做藥酒的，自產(chǎn)自銷的，聽(tīng)說(shuō)還在申請(qǐng)高新，我看賬上他們做了有研發(fā)費(fèi)用，但匯算清繳并沒(méi)有加計(jì)扣除，并沒(méi)有選擇研發(fā)費(fèi)用那張表，我翻開(kāi)他們的憑證看到根本沒(méi)啥依據(jù)，他們的記賬憑證上也沒(méi)有附相關(guān)的原始憑證，我看到他們21-23年都有做審計(jì)，另外他們也沒(méi)有在科技部門(mén)做研發(fā)立項(xiàng)備案，請(qǐng)問(wèn)他們這個(gè)就賬上隨便做點(diǎn)研發(fā)費(fèi)上去實(shí)際上也沒(méi)啥專項(xiàng)的研發(fā)投入的，應(yīng)該也不能給他們加計(jì)扣除吧？
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你好！沒(méi)有原始憑證無(wú)法證明數(shù)據(jù)的真實(shí)姓名準(zhǔn)確性不可以抵扣
11/13 17:00
84785024 
11/13 17:03
申請(qǐng)高新是一定要做研發(fā)費(fèi)用的是嗎？他們主要是買(mǎi)些藥材回來(lái)泡酒在一個(gè)大泡罐里面泡來(lái)罐裝那種，應(yīng)該賣(mài)多少罐多少，大部分都還沒(méi)罐裝在浸泡這種狀態(tài)，另外我看到他們賬上做了有庫(kù)存商品，但他們說(shuō)當(dāng)時(shí)為了申請(qǐng)高新時(shí)要求要做庫(kù)存所以做的庫(kù)存商品ABCD各種酒庫(kù)存各多少都是做上去的實(shí)際上應(yīng)該也沒(méi)罐出來(lái)這么多，之前像計(jì)提工資這些也沒(méi)分哪些是研發(fā)人員，就隨便計(jì)提個(gè)數(shù)上去的。
耿老師 
11/13 17:05
你好！是的，需要有研發(fā)費(fèi)用，但是煙酒對(duì)身體有害著行業(yè)一般不會(huì)批準(zhǔn)高新
84785024
11/13 17:05
他這個(gè)是藥酒，各種藥材放里面泡的。另個(gè)他們一些不需要開(kāi)票的掃碼收款進(jìn)公賬的收入，他們之前沒(méi)做無(wú)票收入的，他們當(dāng)時(shí)分錄做的是借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款法人，我現(xiàn)在接過(guò)來(lái)應(yīng)該要把他做成無(wú)票收入申報(bào)吧？但他們拿不出銷售清單，說(shuō)有的是賣(mài)的藥酒有的是賣(mài)藥材或其他服務(wù)費(fèi)收入，他們說(shuō)如果報(bào)收入那就都做成藥酒的收入，那到時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候不是也是隨便看著收入來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)?這樣能行嗎？
耿老師
11/13 17:08
你好！如果是收入可以確認(rèn)無(wú)票收入處理
耿老師
11/13 17:08
沒(méi)有實(shí)際核算成本嗎？
84785024
11/13 17:14
我看之前那些庫(kù)存商品ABCD各種酒各多少瓶都是人為做上去的，實(shí)際上很多都還沒(méi)罐裝，這個(gè)成本我感覺(jué)也是假的，因?yàn)橥赓~根本不知道他每瓶藥酒的實(shí)際成本
耿老師
11/13 17:19
你好！你是兼職會(huì)計(jì)還是專職的？這賬接手是有風(fēng)險(xiǎn)的
84785024
11/13 17:19
要不然就也不報(bào)無(wú)票收入？也跟他們一樣直接借：銀行，貸：其他應(yīng)付，可以嗎
84785024
11/13 17:19
我們是代理記賬公司，老板接過(guò)來(lái)的
耿老師
11/13 17:19
你好！這樣處理兼職會(huì)計(jì)的話可以，專職的有風(fēng)險(xiǎn)
84785024
11/13 17:29
要么跟他們?cè)瓉?lái)賬務(wù)處理一樣不報(bào)無(wú)票收入直接借：銀行，貸：其他應(yīng)付，要么報(bào)無(wú)票收入，但結(jié)轉(zhuǎn)成本只有看著收入額來(lái)大概的結(jié)轉(zhuǎn)成本？老師你說(shuō)我該怎么做呀？
耿老師
11/13 17:43
你好，你們這算兼職可以按原來(lái)的
84785024
11/13 17:46
就是他原來(lái)怎么做的我就怎么做就跟著做就好了是吧？
耿老師
11/13 17:51
你好，是的，目前這個(gè)比較安全
84785024
11/13 17:58
好的，要不然搞無(wú)票收入的話到時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本的話也是個(gè)挺麻煩的事，都是不真實(shí)的，謝謝老師
耿老師
11/13 18:05
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