免費(fèi)問答

不用區(qū)份個(gè)人部分和公司部分嗎

是的，需要區(qū)分個(gè)人部分和公司部分。在做賬時(shí)，個(gè)人部分應(yīng)計(jì)入“應(yīng)付職工薪酬-個(gè)人社?！?，公司部分則計(jì)入“管理費(fèi)用-公司社?！?。具體分錄為：借記“應(yīng)付職工薪酬-個(gè)人社保”和“管理費(fèi)用-公司社?！?，貸記“銀行存款”或“其他應(yīng)付款”。這樣可以清晰地反映費(fèi)用的性質(zhì)和責(zé)任主體。

老師我這樣做對(duì)嗎

請(qǐng)描述一下你具體的做賬方式，這樣我可以幫你確認(rèn)是否正確。

我現(xiàn)在在做10月份賬務(wù)，我需要計(jì)提10月份工資。然后補(bǔ)交的社保會(huì)在10月工資中扣除。然后離職人員的補(bǔ)交他會(huì)把個(gè)人部分現(xiàn)金給到我們

對(duì)于10月份的工資計(jì)提，你應(yīng)該將工資總額借記“應(yīng)付職工薪酬-工資”，貸記“應(yīng)付職工薪酬-代扣代繳”。對(duì)于補(bǔ)交的社保，如果是從工資中扣除，同樣處理，個(gè)人部分借記“應(yīng)付職工薪酬-個(gè)人社?！?，貸記“應(yīng)付職工薪酬-代扣代繳”。 對(duì)于離職人員的補(bǔ)交社保，如果他們將個(gè)人部分現(xiàn)金給到公司，你應(yīng)該借記“銀行存款”或“庫存現(xiàn)金”，貸記“應(yīng)付職工薪酬-個(gè)人社?！?。這樣可以確保所有的金額都被正確地記錄和匹配。

老師，補(bǔ)交20年度的殘保金怎么做賬，之前也沒有計(jì)提

補(bǔ)交以往年度的殘疾人就業(yè)保障金，可以直接在支付時(shí)做賬處理。具體分錄為：借記“管理費(fèi)用-殘保金”，貸記“銀行存款”或“其他應(yīng)付款”。這樣的處理反映了費(fèi)用在支付時(shí)的實(shí)際發(fā)生，即使之前未進(jìn)行計(jì)提。