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一般納稅人，2022年?duì)I業(yè)收入為119223470.53元，利潤總額為-2389105.41元；2023年?duì)I業(yè)收入為63155356.59元，利潤總額為3216339.09元，2024年?duì)I業(yè)收入為21691109.46元，利潤總額為192773.98元。 稅局讓整改，一是讓把2022年利潤總額變小，負(fù)的200多萬不行， 二是讓2022年-2024補(bǔ)繳8萬企業(yè)所得稅款， 現(xiàn)在是要怎么調(diào)整2022年和2023年企業(yè)所得說年報數(shù)據(jù)以及2024年季度所得稅數(shù)據(jù)，既能保證補(bǔ)繳8萬稅款，還能讓公司繼續(xù)是小微企業(yè)，年利潤總額不超過300萬？
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?您好，-2389105.41+3216339.09+192773.98=1020007.66
8萬對應(yīng)利潤是80000/5%=1600000
全部加起來才262萬所得，年平均才80多萬元，利潤指標(biāo)不會超過小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)
調(diào)整的160萬都做在22年，23年我們都已經(jīng)申報超過300萬了
11/01 21:05
84784960 
11/02 10:31
當(dāng)時因?yàn)?022年虧損200多萬，2023年超過300萬彌補(bǔ)了2022年的虧損，也沒超過300萬，還是小微企業(yè)
廖君老師 
11/02 10:36
您好，這個我知道，讓把2022年利潤總額虧損變小，就把160萬補(bǔ)在22年，23年還是不會超300萬，只是要補(bǔ)稅，但有滯納金的，最后就是全部補(bǔ)在24年（沒有滯納金），但稅務(wù)不同意
84784960
11/02 11:30
2022年利潤總額變?yōu)檎龜?shù)的話，2023年的利潤總額是321萬，那2023年這321萬怎么調(diào)小呢，如果按照321萬補(bǔ)繳企業(yè)所得稅，那就超過小微企業(yè)了啊，你說的2023年不會超過300萬是什么意思啊
廖君老師
11/02 11:35
您好，我們一共才調(diào)利潤總額160萬，22年虧了230萬，23年彌補(bǔ)虧后利潤大于300才不滿足小微企業(yè)
84784960
11/02 11:44
啊，瘋了，是2022年虧230萬，你要是想在2022年交稅的話，不就得是正數(shù)，這樣2023年就沒有可以彌補(bǔ)的虧損了啊，2023年就是名副其實(shí)的321萬了啊，超過小微企業(yè)了啊，你看我上傳的圖片啊
廖君老師
11/02 11:48
您好，別焦急，22年哪有稅要交呀，虧230，現(xiàn)在調(diào)160也還虧70萬，23年利潤321彌補(bǔ)虧70也是250萬
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