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老師您好 請問固定資產(chǎn)一次性計提折舊的話 做賬按照正常做的話 報表利潤和稅務(wù)上不一致 這個實際怎么操作呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
那個很正常的，做賬和報稅是2碼事
10/28 11:17
84785038 
10/28 11:18
那每個季度企業(yè)所得稅申報怎么做呢 利潤是按照報表來的
家權(quán)老師 
10/28 11:19
會計做賬正常計提折舊，申報所得稅時一次性扣除
84785038
10/28 11:29
這個按道理一次性扣除了之后 明年利潤表還在做著費用 每個月還在產(chǎn)生這個費用 這個不需要調(diào)整什么嗎
家權(quán)老師
10/28 11:32
明年繼續(xù)折舊，只是計提的折舊做納稅調(diào)增
84785038
10/28 11:37
奧 就是每個季度企業(yè)所得稅后面那個資產(chǎn)加速折舊表 那邊要調(diào)增 每個季度都要調(diào)對吧
家權(quán)老師
10/28 11:37
是的，就是那個意思的
84785038
10/28 11:38
那這個季度申報的時候就可以做一次性扣除了把 不需要等到匯算清繳
家權(quán)老師
10/28 11:41
不可以的，做賬必須按月計提折舊
84785038
10/28 12:13
好吧 那就是企業(yè)所得稅申報要調(diào)整 每年匯算的時候不需要了吧
家權(quán)老師
10/28 14:09
意思做賬正常做賬，只是申報所得稅的時候調(diào)整
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