問(wèn)題已解決

老師好，請(qǐng)問(wèn)對(duì)于出口免稅的產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，如何做會(huì)計(jì)分錄

84785034| 提問(wèn)時(shí)間：10/21 15:11
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家權(quán)老師
金牌答疑老師
職稱：稅務(wù)師
直接做不抵扣勾選，含稅計(jì)入庫(kù)存商品
10/21 15:12
84785034
10/21 15:13
可是之前已經(jīng)抵扣過(guò)了，現(xiàn)在要做轉(zhuǎn)出
家權(quán)老師
10/21 15:16
已經(jīng)銷(xiāo)售了轉(zhuǎn)入的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
84785034
10/21 15:17
是把已經(jīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？
家權(quán)老師
10/21 15:18
是的，就是那個(gè)意思的
84785034
10/21 15:22
老師，幫我看下這樣分錄對(duì)嗎 1、借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 2、借：應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅 3、借：應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅 貸：銀行存款
家權(quán)老師
10/21 15:25
先做 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 然后 月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷(xiāo)項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款
84785034
10/21 15:28
謝謝老師
家權(quán)老師
10/21 15:28
不客氣，祝你工作順利！如果感覺(jué)滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
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