免費(fèi)問答

----是的哦，生產(chǎn)企業(yè)

你好，免稅對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)能分開嗎？分不出來的話計(jì)算抵扣 適用一般計(jì)稅方法的納稅人,兼營簡易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目而無法劃分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，按照下列公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額： 不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期無法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×(當(dāng)期簡易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷售額+免征增值稅項(xiàng)目銷售額)÷當(dāng)期全部銷售額 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行清算。

假如計(jì)算得1萬，如何做分錄，要做哪幾個(gè)

借原材料應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸銀行房款， 借銀行房款，貸主營業(yè)務(wù)收入 借主營業(yè)務(wù)成本， 貸庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

看花眼了

你好，第一個(gè)原材料做進(jìn)項(xiàng)的，最后一個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

第一個(gè) 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

可以的，也可以這么做的。

進(jìn)貨的早就入了，不管她

當(dāng)初進(jìn)貨的，入庫的，出庫的都做了

現(xiàn)在想知道的就是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出及之后的

第一個(gè) 借:主營業(yè)務(wù)成本10000 貸 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 10000

下一個(gè)需要轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎

需要的企應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)、未交增值稅。

第三個(gè)就是 借 應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 貸銀行存款

對的，是的，是這么做的。

好的，明白了

不用客氣，工作愉快。

這個(gè)計(jì)算中的當(dāng)期是指出口得那個(gè)月，還是申報(bào)的那個(gè)月哦

你好，你免稅的當(dāng)月計(jì)算。

好的，謝謝

不用客氣，工作愉快