00:10:00
問題已解決
請問公司這月要補繳2023年12月份增值稅附加稅及滯納金，那么在這月補繳支付的，這要怎么做賬呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個是什么原因要補交少做了收入嗎？
2024 10/16 17:42
84785034 
2024 10/16 17:44
對了，按無票收入補繳的
宋生老師 
2024 10/16 17:45
你好，你現在做評論是借現金等，貸以前年度損益調整應交稅費，應交增值稅。
然后再借以前年度損益調整，貸，應交稅費，應交城建稅，教育費附加。
然后再支付，借應交稅費，應交增值稅，應交稅費，應交城建稅，教育費附加。營業(yè)外支出，貸銀行存款
84785034
2024 10/16 17:46
就不用修改之前的憑證了，就直接在這月做調整了
宋生老師
2024 10/16 17:47
你好，是的，就是這樣
84785034
2024 10/16 17:48
但是還涉及一個問題、去年12月月份有少許的留底稅額，這月補繳時把2023年12月份的留底也自動抵扣了
宋生老師
2024 10/16 17:48
你好，這個沒關系，不影響，你按實際繳納的金額入賬和計提就行
84785034
2024 10/16 17:49
但是留底已經扣除了
宋生老師
2024 10/16 17:50
你好，你可以借應交稅費-未交增值稅，貸銀行存款，貸應交稅費-應交增值稅-留底稅額。
84785034
2024 10/16 17:55
2023年12月增值稅要更正，那2024年的還需要更正嗎？因為涉及留底
宋生老師
2024 10/16 17:58
你好，你憑證可以做到24年
84785034
2024 10/16 17:59
那稅務系2024年也要更正唄
宋生老師
2024 10/16 18:00
你好，是的，是要更正的
閱讀 126
描述你的問題，直接向老師提問
3421
意見反饋
