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同學你好稍等一下我看看

如果不小心錯用了前兩年已做成本的進項票在稅務系統(tǒng)進行抵扣，需要進行以下賬務調整： 一、調整思路 首先，要將錯誤抵扣的進項稅額轉出，同時調整相應的成本和應交稅費科目。 二、具體調整分錄 轉出進項稅額： 借：以前年度損益調整 貸：應交稅費 —— 應交增值稅（進項稅額轉出） 調整成本： 借：庫存商品（或原材料等相關科目，具體根據(jù)當時計入的成本科目確定） 貸：以前年度損益調整 調整所得稅（假設調整影響應納稅所得額且企業(yè)適用 25% 的所得稅稅率）： 計算調整增加的應納稅所得額，并計算相應的所得稅費用。 借：以前年度損益調整 貸：應交稅費 —— 應交企業(yè)所得稅 結轉以前年度損益調整： 將以前年度損益調整科目余額轉入未分配利潤。 借：利潤分配 —— 未分配利潤 貸：以前年度損益調整 三、稅務申報處理 在發(fā)現(xiàn)錯誤的當期，向稅務機關申報進項稅額轉出，并說明情況。 根據(jù)調整后的應納稅所得額，重新申報企業(yè)所得稅。

老師，當時進項稅沒抵扣，小企業(yè)會計準則也是這么調整嗎？

同學你好 小企業(yè)會計準則直接用利潤分配未分配利潤

分錄有哪些

如果小企業(yè)會計準則下不小心錯用了前兩年已做成本的進項票在稅務系統(tǒng)進行抵扣，可以按照以下步驟進行賬務調整： 一、確定調整金額 首先確定錯誤抵扣的進項稅額金額。假設錯誤抵扣的進項稅額為 A 元。 二、賬務調整分錄 沖減原來錯誤的賬務處理： 借：原材料 / 庫存商品等（當初計入成本的科目，金額為 A 元對應的成本部分） A 貸：應交稅費 —— 應交增值稅（進項稅額轉出） A 這一步是將原來錯誤抵扣的進項稅額從成本中沖出來，同時進行進項稅額轉出處理。 調整以前年度損益： 借：應交稅費 —— 應交增值稅（進項稅額轉出） A 貸：利潤分配 —— 未分配利潤 A 這一步是將以前年度損益調整的金額結轉到未分配利潤中，以調整以前年度的未分配利潤。 三、稅務申報調整 在進行賬務調整后，還需要向稅務機關申報調整相應的稅務報表。具體的申報調整方式可以咨詢當?shù)囟悇諜C關或稅務專業(yè)人士，以確保申報的準確性和合規(guī)性

老師只是抵扣勾選，賬上數(shù)據(jù)還是當期的票進項票

你抵扣勾選的時候做的什么分錄呢

老師，我覺得有點難處理，我可以加私信，請老師幫忙嗎？報酬好商量

不能私聯(lián) 你說下你勾選的時候的分錄 我給你分錄就可以