問題已解決
老師你好,例如:9月銷項稅:10萬,進項稅13萬,在10月認證了8萬進項,這是全部入賬及認證的情況,計提及結(jié)轉(zhuǎn)9月的增值稅分錄怎么寫?謝謝
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項10萬。
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2萬。
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項8萬。
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費未交增值稅2萬。
10/14 10:15
84784986
10/14 10:21
進項中還有5萬就不進行處理,等下個月有認證的時候在做分錄,對么?
郭老師
10/14 10:22
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
貸應(yīng)交稅費待認證
84784986
10/14 10:24
我們是商貿(mào)公司,最后這一步待認證的分錄必須做么?
郭老師
10/14 10:24
是的,對的,是這么做的。
84784986
10/14 10:34
在進項入賬的時候,是借應(yīng)交稅費進項還是應(yīng)交稅費待認證進項呢,如果是后者,在計提時候的分錄怎么樣的
郭老師
10/14 10:37
沒有認證做應(yīng)交稅費,待認證。
認證了之后,做應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅進項。
84784986
10/14 10:54
現(xiàn)在賬上就是借應(yīng)交稅費待認證,計提的分錄還是一樣的么
郭老師
10/14 10:56
對的對的是一樣的啊。
84784986
10/14 10:56
待認證現(xiàn)在是借方有余額
郭老師
10/14 10:57
借方余額表示沒有認證的,你現(xiàn)在認證了嗎?
閱讀 728