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實(shí)務(wù)
問題已解決
進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣認(rèn)證2000元，銷項(xiàng)稅額1500元，多了了500元，已經(jīng)認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，怎么做分錄？
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您好，您的意思是進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額是嗎？
10/10 09:33
84784953 
10/10 09:35
是的，怎么做？
東老師 
10/10 09:35
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅（銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的差額） 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
84784953
10/10 09:37
進(jìn)項(xiàng)多抵扣了些
84784953
10/10 09:37
那要做分錄還是不用管它
東老師
10/10 09:37
是的，按照上面這么做就成了
84784953
10/10 09:39
未交增值稅是差額500？
東老師
10/10 09:39
對的，就是進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額的差額
84784953
10/10 09:40
報(bào)表項(xiàng)目是不是在留抵稅額嗎？
東老師
10/10 09:40
對的，肯定就是留抵稅額的
84784953
10/10 09:40
這個(gè)500怎么填寫呢？
東老師
10/10 09:40
就是正常填寫進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額就會自動形成留抵稅額了
84784953
10/10 09:45
9月份有銷售發(fā)票，7月份有的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，新公司，所以進(jìn)項(xiàng)稅額放在待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，現(xiàn)在認(rèn)證了。稅額多認(rèn)證了500元，分錄:本月勾選認(rèn)證時(shí)，借:應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng)稅額，貸:應(yīng)交稅費(fèi)_待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額。
東老師
10/10 09:46
對的，就是這么做賬的呢
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